宁波证监局关于加强宁波辖区保荐机构持续督导工作的通知
（甬证监发[2010]85号）
各相关保荐机构：
为规范保荐机构在宁波辖区执业行为，促进保荐机构加强持续督导工作，更好地发挥保荐机构在提高辖区上市公司质量中的作用，根据《
证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第63号，以下简称《办法》）和《保荐制度监管职责分工指引》（证监发〔2004〕109号）的相关规定，现就保荐机构在辖区开展持续督导工作提出要求如下：
一、保荐机构应当严格按照《办法》有关规定，建立健全持续督导制度，切实保证相关人员勤勉尽责；并为每一项目建立独立的持续督导工作底稿，真实、准确、完整地反映整个持续督导工作的全过程。
二、保荐机构除了承担《办法》第三十五条第（一）至第（五）项规定的工作外，还应当承担下列工作：
（一）督导发行人建立健全并有效执行公司治理制度；
（二）督导发行人建立健全并有效执行信息披露制度；
（三）督导发行人建立健全并有效执行财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度。
三、保荐机构与发行人签订保荐协议时，应明确持续督导期间的权利义务。保荐协议签订、修改或终止后，应在5个工作日内向我局报备。
四、保荐机构向证券交易所报送上市保荐书，应同时报我局备案。
五、保荐机构应按照《办法》第五十四条的规定，完善持续督导工作方式方法，确保持续督导工作质量。
六、保荐机构每年应至少对发行人下列事项开展一次现场尽职调查：
（一）公司治理和内部控制情况；
（二）“三会”运作情况；
（三）信息披露情况；
（四）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联人的资金往来情况；
（五）募集资金管理、使用及变更情况；
（六）关联交易、对外担保、重大对外投资等重大事项；
