|
（一）机关财务人员要严格执行国家财经方针、政策及制度，钻研财会业务，提高素质和工作能力。
（二）机关除个人的工资外，其它支出均实行领导审批制度，即由经办人签明事由，分管财务的局长审批后予以报销，局长定期或不定期地对财务情况进行审核。
（三）财务开支500元以内，由分管机关局长审批后予以报销，500元以上须报经局长，由局长和分管局长审核，实行“双签”，予以报销。
（四）司法鉴定所财务由机关代管，财务开支须经分管业务工作的领导同意，由分管业务工作的领导和分管机关的领导“双签”，予以报销，审批权限与机关财务管理一致。
（五）所有机关工作人员旅差费报销按县财政规定的以下标准执行。
住宿费：县内住宿费最高限额为50元；县外住宿费最高限额100元；住宿后现金结帐，严禁挂帐签字。
伙食补助费：出差人员到乡镇，伙食补助费按县内每天10元，县外25元标准执行。乡镇人员出差到县城，伙食补助费按每人每天15元执行。因特殊情况报销进餐费后，不得再报销生活补助费，出县开会只报销路途生活补助费。
（六）实行出差请示和审批制度。机关干部下乡原则上实行集中时间，统一安排，应严格控制出差次数、出差人数和出差天数。出差人应先填写“出差报告单”，分管局长审批后交办公室登记备案，凡涉及上级组织的需食宿自理的会议和活动，必须经局长批准后，方能参加，所需费用据实报销。旅差费报销的程序实行先审后支的方式，先由报帐员（出纳）审核，按照经办人、分管财务局长程序签字报销。
（七）职工因公出差，需借差旅费用，应办理借款手续，由分管领导审批后借支，旅差费报销时，归还到位。
（八）预算外资金按照现行政策规定，实行收支两条线管理，各股处室按照政策收取的预算外收入应集中到财务室统一管理，确需支出的，必须根据使用范围按使用程序报经批准。
（九）财务室报销单据时要分类做帐，每个月向局长和分管机关的局长提供财务收支情况，便于及时了解和掌握经费状况，做好相关的争取工作，确保局内工作正常运转。
（十）局干部职工（含直系亲属）因病住院或者去世的给予慰问。
（十一）需在外打印各种文件资料，应先报告分管机关领导，再到办公室登记，由办公室负责指定地点打印，费用由办公室核实后，经领导审批方可付费。
（十二）加强现金管理，保证现金安全，严禁大额现金留柜过夜。因管理不善造成现金被盗，由保管人自行负责。
|
