三、我局下一步内控规范试点工作推进措施
（一）以内控为抓手，做好现场检查等日常监管工作
我局将以上市公司内部控制为重点的2011年公司治理专项活动为抓手，在上市公司现场检查和非现场检查、并购重组和再融资持续监管等日常监管中，重点关注辖区上市公司内部控制的建立健全和有效执行情况。
（二）积极开展培训和指导工作，督导辖区上市公司根据要求建立健全内部控制体系
我局将把上市公司内部控制的建立、完善、披露和监管要求纳入上市公司董事、监事和高级管理人员的培训内容和考核大纲，在2011年完成对辖区上市公司董事、监事和高级管理人员有关上市公司内控建设方面的培训任务。
我局将持续跟踪各公司的内控建设和执行情况，及时发现试点公司内部控制建设和执行中存在的问题，督促相关公司及时改进存在的问题，切实提高规范运作水平。
（三）加强内控审计监管工作，提高内控审计执业质量
对试点公司内部控制审计业务情况将纳入我局对相关会计师事务所的考核评价范畴，在现场和非现场检查中重点关注内控审计业务的质量，督促相关会计师事务所强化相关审计人员的业务素质培养，努力提高执业质量。
特此通知。
附件：《ⅹⅹ公司内控规范实施工作方案》
青岛证监局
二○一一年二月二十四日
附件：
XX公司内部控制规范实施工作方案
一、公司基本情况介绍
本部分应列明公司简称、股票代码、上市地，介绍公司的性质、组织架构，以及内部控制工作的负责高管、牵头部门，内部控制实施工作是否聘请咨询机构及内部控制实施工作预算。
二、内部控制建设工作计划
制定内部控制建设工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括：
1. 确定内部控制实施的范围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；
2. 将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；
3. 制定内控缺陷整改方案；
4. 落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；
