三、邮政汇兑资金的清算
１．城市基层邮电局、所在工商银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应于每日营业终了全额上划县、市局在人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户。县、市以下邮电支局、所在农业银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应每５日内上划县、市局帐户。由农业银行运送现金的邮电支局、所，当日汇超和兑付汇票后的余款应填制信汇凭证连同现金一并交农业银行上划县、市局帐户。
县、市局在人民银行开立的邮政汇兑资金往来帐户余额，应每１０日上划一次，于旬后１日内上划省、区、市局帐户。
２．县、市及以下邮电局、所，应在上划前主动与开户银行将帐户余额核对相符。上划时，如属汇超，开户邮电局、所应向开户银行编送“邮政汇兑差额报告表”，签发转帐支票或填制信汇凭证，委托银行将汇超余额全额上划；如属兑超，应向开户银行编送“邮政汇兑差额报告表”，由开户银行凭以填制特种转帐传票上划。
３．省际之间互寄的兑付汇票款项为每１０天清算一次。清算时，应由兑付汇票的省、区、市局填制委托收款凭证，委托人民银行向收汇省、区、市局收款。
四、邮政汇兑资金的计息和结算收费
１．人民银行对邮政汇兑资金往来帐户的借方、贷方余额分别计收、计付利息。对借方余额暂按人民银行对金融机构贷款最低档次利率计收利息；对贷方余额暂按金融机构在人民银行备付金存款利率计付利息。农业银行对代理的邮政汇兑资金往来帐户余额比照人民银行的计息方法向开户邮电支局、所计收、计付利息。
银行计收、计付利息，应按季抄列计息清单，经开户邮电局、所签章后，开户银行填制特殊转帐传票从邮电部门在银行开立的邮政汇兑资金往来帐户中收取或收入。
２．银行办理邮政汇兑资金结算，按照《
银行结算办法》规定的标准从邮政汇兑资金往来帐户中收取邮电费和手续费。
３．工商银行、农业银行代理邮政汇兑资金收、付，由人民银行按其每年上划借方（付方）、贷方（收方）合计数的年平均余额的万分之五计付手续费，于每年１１月底计付。农业银行运送邮政汇兑现金的，由邮电部门向农业银行计付手续费。
五、报表的编报
１．县、市以下邮电局、所应将每旬末日的收汇、兑付余额于次日上午报县、市局，县、市局应于两日内汇总后报送同级人民银行。人民银行收到后应认真分析，如发现与邮政汇兑资金往来帐户余额差距较大，要及时检查处理。
