（五）拟用于回购股份的资金总额及资金来源；
（六）回购股份的期限；
（七）预计回购股份后公司股权结构的变动情况；
（八）管理层对回购股份对公司经营、财务及未来发展的影响的分析报告。
11．6．2 上市公司应当聘请独立财务顾问就回购股份事宜进行尽职调查，出具独立财务顾问报告，并在股东大会召开五日前公告。
11．6．3 上市公司应当在股东大会召开的三日之前，于本所网站披露，刊登回购股份的董事会决议公告的前一个交易日和股东大会股权登记日登记在册的前十名股东（未完成股权分置改革的上市公司为“前十名流通股股东”）的名称及持股数量、比例。
11．6．4 上市公司股东大会对回购股份作出决议，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
公司作出回购股份决议后，应当在十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上至少公告三次。
11．6．5上市公司采用集中竞价方式回购股份的，应按照下述要求履行信息披露义务：
（一）在收到中国证监会无异议函后五个交易日内，公告《回购报告书》和法律意见书。
（二）在回购期间，于每个月的前三个交易日内刊登回购进展公告，披露截止上月末的回购进展情况，包括已回购股份总额、购买的最高价和最低价、支付的总金额。
通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增加1％的，应当自该事实发生之日起两个交易日内进行公告，公告内容比照前款要求。
（三）距回购期届满三个月仍未实施回购方案的，董事会应当公告未能实施回购的原因。
11．6．6 前条所述《回购报告书》，应当包括下列内容：
（一）第11．6．1条所列事项；
（二）董事、监事和高级管理人员在股东大会决议公告前六个月内是否存在买卖本公司股票的行为，是否存在单独或者与他人联合进行内幕交易或者市场操纵的说明；
（三）独立财务顾问就本次回购股份出具的结论性意见；
（四）律师事务所就本次回购股份出具的结论性意见；
（五）其他应当说明的事项。
11．6．7 上市公司采用要约方式回购股份的，应当按照下述要求履行信息披露义务：
（一）在收到中国证监会无异议函后两个交易日内刊登提示公告，并在实施回购方案前披露《回购报告书》和法律意见书。《回购报告书》的内容，除第11．6．6条的规定外，还应当包括公司对股东预受及撤回要约的方式和程序等事项作出的特别说明。
（二）要约回购有效期内，公司应当委托本所每日在本所网站上公告预受和撤回预受要约股份的数量。
11．6．8 回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当立即停止回购行为，注销回购专用帐户，在两个交易日内刊登回购结果公告。
第七节 可转换公司债券涉及的重大事项
11．7．1 发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向本所报告并披露：
（一）因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；
（二）可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10％的；
（三）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；
（四）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况的；
（五）未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的；
（六）有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的；
（七）可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件；
（八）中国证监会和本所规定的其他情形。
11．7．2 上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前三至五个交易日内披露付息公告；在可转换公司债券期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告。
11．7．3 上市公司应当在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施转股的公告。
11．7．4 上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的五个交易日内至少发布三次赎回公告。赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。
赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响。
11．7．5 在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的五个交易日内至少发布三次回售公告。回售公告应当载明回售的程序、价格、付款方法、时间等内容。
回售期结束后，公司应当公告回售结果及其影响。
11．7．6 变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后二十个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告至少发布三次。其中，在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布一次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次回售公告的发布时间视需要而定。
11．7．7 上市公司在可转换公司债券转换期结束的二十个交易日前，应当至少发布三次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的十个交易日停止交易的事项。
公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的其他情形时，应当在获悉有关情形后及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告。
11．7．8 上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。
第八节 其他
11．8．1上市公司应当及时将公司承诺事项和股东承诺事项单独摘出报送本所备案，同时在本所网站上单独披露。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。公司未履行承诺的，应当及时详细地披露其原因以及相关董事可能承担的法律责任；股东未履行承诺的，公司应当及时详细地披露有关具体情况以及董事会采取的措施。
11．8．2 上市公司出现下列使公司面临重大风险的情形之一时，应当及时向本所报告并披露：
（一）发生重大亏损失；
（二）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
（六）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
（七）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（八）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（九）主要或者全部业务陷入停顿；
（十）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重大行政、刑事处罚；
（十一）董事长或者经理无法履行职责，董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施；
（十二）本所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，比照适用第9．2条的规定。
11．8．3 上市公司出现下列情形之一的，应当及时向本所报告并披露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在本所网站上披露；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）变更会计政策或者会计估计；
（四）董事会就公司发行新股、可转换公司债券或者其他再融资方案形成相关决议；
（五）中国证监会股票发行审核委员会召开发审委会议，对公司新股、可转换公司债券发行申请或者其他再融资方案提出了相应的审核意见；
（六）持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化；
（七）董事长、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动；
（八）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）；
（九）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
（十）新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响；
（十一）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十二）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
（十三）任一股东所持公司5％以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托；
（十四）获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
（十五）本所或者公司认定的其他情形。
11．8．4 上市公司因前期已披露的定期报告存在差错或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号――财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，及时予以披露。
11．8．5 上市公司作出向法院申请破产的决定、债权人向法院申请宣告公司破产或者法院受理关于公司破产的申请后，公司应当及时予以披露并充分揭示其股票可能被终止上市的风险。
进入破产程序后，公司和其他有信息披露义务的主体应当及时向本所报告并披露债权申报情况、债权人会议召开情况、破产和解与整顿等重大情况。
法院依法作出驳回破产申请、中止或者恢复破产程序、破产宣告等裁定的，公司应当及时披露裁定的主要内容。
11．8．6 上市公司涉及股份变动的减资（回购股份除外）、合并、分立方案，应当在获得中国证监会批准后及时向本所报告并公告。
11．8．7 上市公司减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变更登记等事项的，按照中国证监会和本所的有关规定办理。
第十二章 停牌和复牌
12．1 上市公司发生本章规定的停牌事项，应当向本所申请对其股票及其衍生品种实施停牌和复牌。
本章未有明确规定的，公司可以本所认为合理的理由申请对其股票及其衍生品种实施停牌和复牌。
12．2 上市公司于交易日披露年度报告的，公司股票及其衍生品种应当自当日上午开市时起停牌，十点三十分复牌。
12．3 上市公司于本所交易时间召开股东大会的，公司股票及其衍生品种应当自股东大会召开当日起停牌，直至披露股东大会决议公告的当日上午开市时复牌；如果股东大会决议公告的内容涉及否决提案的，直至披露公告的当日上午十点三十分复牌。股东大会决议公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。
公司于本所交易时间之外召开股东大会，但在此后的第一个交易日或者之前未披露股东大会决议公告的，公司股票及其衍生品种应当自第一个交易日起停牌，直至披露股东大会决议公告的当日上午开市时复牌；如果股东大会决议公告的内容涉及否决提案的，直至披露公告的当日上午十点三十分复牌。股东大会决议公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。
12．4 上市公司于交易日披露临时报告，其内容首次涉及第11．3．1条、11．3．2条、11．3．4条、11．3．6条、11．4．1条、11．6．1条规定事项的，公司股票及其衍生品种应当自当日上午开市时起停牌，十点三十分复牌。
临时报告的内容涉及其他事项的，本所可以根据有关事项的具体情况，决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌时间。
12．5 上市公司进行购买、出售资产等交易，根据中国证监会有关规定应当向本所申请停牌的，公司股票及其衍生品种应当按照相关规定停牌。
12．6 公共传媒中出现上市公司尚未披露的重大信息，可能或者已经对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露相关公告的当日上午十点三十分复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。
12．7 上市公司股票交易出现异常波动的，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露相关公告的当日上午十点三十分复牌。
12．8 上市公司财务会计报告被出具非标准无保留审计意见，且意见所涉及的事项属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的，本所自公司披露定期报告之日起，对该公司股票及其衍生品种实施停牌，直至公司按规定作出纠正后复牌。
12．9 上市公司未在法定期限和本规则规定的期限内披露定期报告的，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露定期报告的当日上午十点三十分复牌。定期报告披露日为非交易日的，则在披露后的第一个交易日开市时复牌。
公司因未披露年度报告和中期报告的停牌期限不超过两个月。停牌期间，公司应当至少发布三次风险提示公告。
公司未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者中期报告情形的，公司股票及其衍生品种应当按照前款和第十三章的有关规定停牌与复牌。
12．10 上市公司财务会计报告因存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正的，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露改正后的财务会计报告当日上午十点三十分复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。
公司因未按要求改正财务会计报告的停牌期限不超过两个月。停牌期间，公司应当至少发布三次风险提示公告。
12．11 上市公司在公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律、行政法规、部门规章、本规则或者其他有关规定，情节严重而被有关部门调查的，本所在调查期间视情况决定该公司股票及其衍生品种的停牌和复牌时间。
12．12 上市公司的定期报告或者临时报告披露不够充分、完整或者可能误导投资者，但拒不按要求就有关内容进行解释或者补充披露的，本所可以对该公司股票及其衍生品种实施停牌，直至公司披露相关公告的当日上午十点三十分复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后的第一个交易日开市时复牌。
12．13 上市公司严重违反本规则且在规定期限内拒不按要求改正的，本所对该公司股票及其衍生品种实施停牌，并视情况决定复牌时间。
12．14 上市公司因某种原因使本所失去关于公司的有效信息来源时，本所可以对该公司股票及其衍生品种实施停牌，直至上述情况消除后复牌。
12．15 收购人进行上市公司协议收购或者要约收购时，被收购上市公司的股票及其衍生品种按照以下规定予以停牌和复牌：
（一）收购人于交易日披露《上市公司收购报告书摘要》、《要约收购报告书摘要》或者《上市公司收购报告书》、《要约收购报告书》的，公司股票及其衍生品种自公告披露当日上午开市时起停牌十点三十分复牌；
（二）要约收购期满至收购人披露上市公司收购情况报告期间，公司股票及其衍生品种停牌，本所根据收购完成后的具体情况决定复牌事宜。
12．16 上市公司股票交易被本所实行特别处理的，该公司股票及其衍生品种还应当按照本规则第十三章的有关规定停牌和复牌。
12．17 上市公司出现第14．1．1、14．1．11条规定的情形之一，或者发生重大事件而影响其上市资格的，该公司股票及其衍生品种还应当按照本规则第十四章的有关规定停牌和复牌。
