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中国银行关于下发《中国银行固定资产贷款项目评估试行办法》的函

  1.原辅材料的保证程度。要详细评估当前和今后较长时间内的产、供、销状况(包括数量、品种、规格、质量),资源的供应与本项目所需的原辅材料是否适应,保证程度如何。
  2.燃料、动力供应,水、电、汽等是否有可靠来源,是否有供应协议。
  3.交通运输条件是否落实,运距是否经济合理。
  4.协作配套项目是否能同步建设。
  5.引进设备是否与国内厂房、设备、公用工程衔接。
  6.建设资金是否落实。
  7.工程地质、水文地质是否清楚。
  8.厂址选择是否合理。
  9.“三废”治理环境保护问题的解决方案。
  10.根据项目的具体情况确定的其他评估内容。
  11.施工组织方式及结构的落实。
  五、工艺技术。评估要点有:
  1.建设项目采用的工艺、技术、设备在经济合理条件下是否先进适用,是否符合国家的技术发展政策,是否节能降耗。
  2.引进技术设备是否符合我国国情,与国内生产设备是否配套,引进技术后能否消化吸收掌握。特别要加强对二手设备的技术可行性论证。
  3.建设项目所采用的技术、设备、工艺是否安全可靠,是否经过工业试验和鉴定,检验和测试手段是否完备。
  4.产品方案和资源利用是否合理。
  5.技术方案的综合评估。
  六、投资估算和资金来源
  投资估算应包括:建设、安装工程,进口设备和技术,国内设备和其他购置,其他费用,不要预见费,建设期贷款利息,投产后所需流动资金。
  资金来源包括:银行贷款,其他非金融机构贷款,利用外资,国家拨改贷,企业自筹,发行债券,发行股票,投资等。
  七、财务效益。主要指标有:
  1.进行财务预测,包括成本预测、销售收入预测、价格预测等;
  2.投资利润率的计算和分析;
  3.销售利润率的计算和分析;
  4.贷款清偿期的计算和分析;
  5.财务净现值的计算和分析;
  6.财务内部收益率的计算和分析。计算时可采用试算法或插入法。
  八、外汇收支平衡分析
  1.对贷款项目计算期内各年度外汇流入和流出的构成进行审核和鉴定。
  2.测算外汇贷款还款期内综合偿还能力。


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