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｜ 违规内容 ｜ 定性依据 ｜ 处罚依据 ｜ 处罚方案 ｜ 备注 ｜
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｜ ｜ ｜《境内外汇帐户管理规定》 ｜ ｜ ｜
｜ ｜《境内外汇帐户管理规 ｜第四十四条：境内机构、驻 ｜因考虑到现有法 ｜ ｜
｜ ｜定》第四十二条：境内机 ｜华机构、个人及来华人员有 ｜规及实际管理中 ｜ ｜
｜ ｜构、驻华机构应当按照 ｜下列违反外汇帐户管理规 ｜对帐户的收支范 ｜ ｜
｜ ｜本规定申请和办理开户 ｜定行为的，由外汇局责令改 ｜围、限额的规定不 ｜ ｜
｜9、超帐户收支范 ｜手续，并按照外汇局核 ｜正，撤销外汇帐户，通报批 ｜完善，且即将出台 ｜ ｜
｜围、限额办理外汇 ｜定的收支范围、使用期 ｜评，并处5万元以上30万 ｜放宽收支范围的 ｜ ｜
｜收支 ｜限、最高金额使用外汇 ｜元以下的罚款：……(三)擅 ｜有关规定，所以， ｜ ｜
｜ ｜帐户。……不得擅自超 ｜自改变外汇帐户使用范围 ｜对此行为，只给予 ｜ ｜
｜ ｜出外汇局核定的使用期 ｜的；(四)擅自超出外汇局核 ｜通报批评、警告的 ｜ ｜
｜ ｜限、最高金额使用外汇 ｜定的外汇帐户最高金额、使 ｜处理 ｜ ｜
｜ ｜帐户。 ｜用期限使用外汇；……。 ｜ ｜ ｜
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｜ 违规内容 ｜ 定性依据 ｜ 处罚依据 ｜ 处罚方案 ｜ 备注 ｜
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｜10、以人民币支付 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜境外旅行社团费 ｜《条例》第四十条：有下 ｜《条例》第四十条：有下列非 ｜ ｜ ｜
｜款 ｜列非法套汇行为之一 ｜法套汇行为之一的，给予警 ｜ ｜ ｜
｜(1)以对外支付团 ｜的，给予警告，强制收 ｜告，强制收兑，并处非法套 ｜ ｜ ｜
｜费名义向游客收 ｜兑，并处非法套汇金额 ｜汇金额30％以上3倍以下 ｜ ｜ ｜
｜取外汇，但用人民 ｜30％以上3倍以下的罚 ｜的罚款；构成犯罪的，依法 ｜处以30％以上3 ｜ ｜
｜币支付境外旅行 ｜款；构成犯罪的，依法追 ｜追究刑事责任：(一)违反国 ｜倍以下的罚款 ｜ ｜
｜社团费； ｜究刑事责任：(一)违反 ｜家规定，以人民币支付或者 ｜ ｜ ｜
｜(2)以对外支付团 ｜国家规定，以人民币支 ｜以实物偿付应当以外汇支 ｜ ｜ ｜
｜费名义向银行购 ｜付或者以实物偿付应当 ｜付的进口货款或者其他类 ｜ ｜ ｜
｜汇，但用人民币支 ｜以外汇支付的进口货款 ｜似支出的； ｜ ｜ ｜
｜付境外旅行社团 ｜或者其他类似支出的； ｜ ｜ ｜ ｜
｜费。 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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