附件：1.企业所得税汇算清缴汇总表
2.企业所得税汇算清缴汇总表填表说明
国家税务总局
二○○六年十二月三十一日
附件1：
企业所得税汇算清缴汇总表
经济性质：
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│行次│ 项 目 │ 合计 │农林牧渔│采矿│制造│ 等20个大行业 │
│ │ ├──┬────┤ │ 业 │ 业 │ │
│ │ │合计│比同期增│ │ │ │ │
│ │ │数 │减 │ │ │ │ │
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│1 │一、企业总户数 │ │ │ │ │ │ │
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│2 │其中：减免税企业户数 │ │ │ │ │ │ │
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│3 │二、查帐征收企业户数 │ │ │ │ │ │ │
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│4 │（一）盈利企业户数 │ │ │ │ │ │ │
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│5 │收入总额合计 │ │ │ │ │ │ │
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│6 │其中：销售（营业）收入 │ │ │ │ │ │ │
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│7 │ 投资收益 │ │ │ │ │ │ │
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│8 │投资转让净收入 │ │ │ │ │ │ │
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│9 │ 补贴收入 │ │ │ │ │ │ │
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│10 │销售（营业）成本 │ │ │ │ │ │ │
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│11 │销售(营业)税金及附加 │ │ │ │ │ │ │
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│12 │期间费用 │ │ │ │ │ │ │
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│13 │投资转让成本 │ │ │ │ │ │ │
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│14 │纳税调整前所得 │ │ │ │ │ │ │
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│15 │加：纳税调整增加额 │ │ │ │ │ │ │
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│16 │减：纳税调整减少额 │ │ │ │ │ │ │
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│17 │纳税调整税后所得 │ │ │ │ │ │ │
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│18 │减：弥补以前年度亏损 │ │ │ │ │ │ │
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│19 │减：免税所得 │ │ │ │ │ │ │
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│20 │加：应补税投资收益已缴所│ │ │ │ │ │ │
│ │得税额 │ │ │ │ │ │ │
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│21 │减：允许扣除的公益救济性│ │ │ │ │ │ │
│ │捐赠额 │ │ │ │ │ │ │
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│22 │减：加计扣除额 │ │ │ │ │ │ │
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│23 │应纳税所得额 │ │ │ │ │ │ │
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│24 │应缴所得税额 │ │ │ │ │ │ │
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│25 │减：境内、外投资所得抵免│ │ │ │ │ │ │
│ │税额 │ │ │ │ │ │ │
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│26 │加：境外所得应纳所得税额│ │ │ │ │ │ │
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│27 │减：减免的所得税额 │ │ │ │ │ │ │
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│28 │实际应纳所得税额 │ │ │ │ │ │ │
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│29 │上年汇算清缴在本年的入库│ │ │ │ │ │ │
│ │数 │ │ │ │ │ │ │
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│30 │本年汇算清缴在下年的入库│ │ │ │ │ │ │
│ │数 │ │ │ │ │ │ │
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│31 │上年应缴未缴本年入库的所│ │ │ │ │ │ │
│ │得税额 │ │ │ │ │ │ │
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│32 │实际负担率 │ │ │ │ │ │ │
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│33 │（二）亏损企业户数 │ │ │ │ │ │ │
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│34 │销售（营业）收入 │ │ │ │ │ │ │
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│35 │亏损总额 │ │ │ │ │ │ │
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│36 │三、核定征收企业户数 │ │ │ │ │ │ │
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│37 │核定征收企业所得税 │ │ │ │ │ │ │
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