经办人（签章）： 法定代表人（签章）：
企业所得税年度纳税申报表附表十三
资产折旧、摊销明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
┏━┯━━━━━━━┯━━━━┯━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━┯━━━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
┃ │ 资产类别 │本期计提│ │本期资产 │应予调整│本期资│允许税前│本期纳│本期转│可抵减时间 ┃
┃ │ │折旧摊销│ │ │的资产平│产计税│扣除的折│税调整│回以前│性差异的计 ┃
┃ │ │的资产平│ │折旧或摊 │均价值 │成本 │旧或摊销│增加额│年度确│算 ┃
┃ │ │均原值或│ │ │ │ │额 │或减少│认的时│ ┃
┃ │ │折余价值│ │销额 │ │ │ │额 │间性差│ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │异 │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┬──┬──┬───┬─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┬───┬───┬─────┨
┃行│ │ │ │小计│计入│计入│计入营│计│ │ │ │ │ │本年结转以│以前年│本年税│累计结转以┃
┃次│ │ │ │ │制造│管理│业费用│入│ │ │ │ │ │后年度扣除│度结转│前扣除│后年度扣除┃
┃ │ │ │ │ │费用│费用│ │在│ │ │ │ │ │的折旧或摊│额 │额 │或摊销 ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │建│ │ │ │ │ │销 │ │ │ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │工│ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │程│ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃ │ │ 1 │ │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃1 │固定资产小计 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃2 │房屋建筑物 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃3 │机器设备 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃4 │电子设备运输工│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃ │具 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃5 │无形资产小计 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃6 │专利权 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃7 │非专利技术 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃8 │商标权 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃9 │著作权 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃10│土地使用权 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃11│商誉 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ﹡ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃12│其他 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃13│其他资产小计 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃14│开办费 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃15│长期待摊费 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃16│其他 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼───────┼────┼─┼──┼──┼──┼───┼─┼────┼───┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┨
┃17│合计 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┗━┷━━━━━━━┷━━━━┷━┷━━┷━━┷━━┷━━━┷━┷━━━━┷━━━┷━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━━┛
企业所得税年度纳税申报表附表十四（1）
坏帐损失明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
┏━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┓
┃行次│ 项目 │ 会计金额 │ 税收金额 │ 纳税调整额 ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ │ │ 1 │ 2 │ 3 ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 1 │期初坏帐准备金额 │ │ │ ﹡ ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 2 │本期核销的坏帐损失 │ │ │ ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 3 │本期收回已核销的坏帐损失 │ │ │ ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 4 │计提坏帐准备的应收帐款余额 │ │ │ ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 5 │本期增(减)提的坏帐准备 │ │ │ ┃
┠──┼────────────────┼─────────┼────────┼────────────────┨
┃ 6 │期末坏帐准备余额 │ │ │ ﹡ ┃
┗━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┛
经办人（签章）： 法定代表人（签章）：
金融企业所得税年度纳税申报表附表十四（2）
呆 帐 准 备 计 提 明 细 表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
┏━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┓
┃行次 │ 项 目 │ 金 额 │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 1 │期初呆帐准备帐户余额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 2 │期初风险资产余额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 3 │本期实际发生呆帐损失 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 4 │本期增（减）提呆帐准备 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 5 │本期收回已核销的呆帐 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 6 │期末呆帐准备帐户余额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 7 │上年申报的呆帐准备纳税调整额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 8 │期末风险资产余额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 9 │本期按税收规定增提呆帐准备 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 10 │本期实际呆帐损失税务审批数 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 11 │本期申报的呆帐准备纳税调整额 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ │ 风险资产项目 │ 期初余额 │ 期末余额 ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ │ │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 12 │贷款（含抵押、质押、担保等贷款） │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 13 │银行卡透支 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 14 │抵债资产 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 15 │贴现 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 16 │银行承兑汇票垫款 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 17 │进出口押汇 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 18 │投资 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 19 │拆借（拆出） │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 20 │应收款项 │ │ ┃
┠───┼──────────────────┼──────────┼──────────┨
┃ 21 │其他债权和股权 │ │ ┃
┗━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┛
经办人（签章）： 法定代表人（签章）：
企业所得税年度纳税申报表附表十四（3）
保险准备金提转差纳税调整表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
┏━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━┓
┃行次│ 项目 │实际发生额│ 税法规定扣除额 │ 调整额 ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 1 │一、未到期责任准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 2 │ 未到期责任准备金提取数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 3 │ 未到期责任准备金转回数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 4 │ 未到期责任准备金提转差（2－3） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 5 │二、长期责任准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 6 │ 长期责任准备金提取数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 7 │ 长期责任准备金转回数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 8 │ 长期责任准备金提转差（6－7） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 9 │三、未决赔款准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 10 │ 未决赔款准备金提取数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 11 │ 未决赔款准备金转回数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 12 │ 未决赔款准备金提转差（10-11） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 13 │四、寿险责任准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 14 │ 寿险责任准备金提取数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 15 │ 寿险责任准备金转回数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 16 │ 寿险责任准备金提转差（14－15） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 17 │五、长期健康险责任准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 18 │ 长期健康险责任准备金提取数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 19 │ 长期健康险责任准备金转回数 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 20 │ 长期健康险责任准备金提转差（18－19） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 21 │六、保险保障基金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 22 │ 财产保险、意外伤害保险和短期健康保险业务 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 23 │ 有保证利率的长期人寿保险和长期健康保险 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 24 │ 无保证利率的长期人寿保险和长期健康保险 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 25 │ 其他 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 26 │七、其他责任准备金 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 27 │ │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 28 │ │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 29 │总计（4+8+12+16+20+21+26） │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 30 │八、补充资料 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 31 │ 公司总资产 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 32 │ 自留保费收入 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 33 │ 赔款支出 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 34 │ 其他 │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 35 │ │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 36 │ │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 37 │ │ │ │ ┃
┠──┼─────────────────────────┼─────┼────────┼─────┨
┃ 38 │ │ │ │ ┃
┗━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━┛
