企业名称： 单位：元
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｜ ｜ ｜ ｜１９９２年４月１日～１９９８年｜ 审计认定１９９８年５月３１日前 ｜
｜ 年｜ ｜ １９９１年粮食年度前财务挂账｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ５月３１日新增财务挂账 ｜ 其他不合理占用贷款 ｜
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｜ ｜ ｜ 摘 要 ｜消｜ ｜期｜ ｜ ｜ ｜消｜ ｜期 ｜ ｜
｜月｜日｜ ｜化｜其中：政策｜末｜其中：政策｜ 消化数额 ｜ 期末余额 ｜化｜其中： ｜末 ｜其中： ｜
｜ ｜ ｜ ｜数｜性财务挂账｜余｜性财务挂账｜ ｜ ｜数｜附营业务占用｜余 ｜附营业务占用｜
｜ ｜ ｜ ｜额｜ ｜额｜ ｜ ｜ ｜额｜ ｜额 ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－｜－－－－－－｜－－｜－－－－－－｜
｜栏次 ｜ １ ｜２｜ ３ ｜４｜ ５ ｜ ６ ｜ ７ ｜８｜ ９ ｜１０｜ １１ ｜
｜－－－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－｜－－－－－－｜－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜上期结转 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－｜－－－－－－｜－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－｜－－－－－－｜－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－｜－－－－－－｜－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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分管信贷员：
附表７：
粮油企业挤占挪用收购资金贷款台账(台账七)
企业名称： 单位：元
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｜ 年｜ ｜ 合 计 ｜１９９８年５月３１日前审计认定外不合理占用贷款｜ １９９８年６月１日后不合理占用贷款 ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 财务挂账 ｜ 其他挤占挪用 ｜
｜ ｜ ｜ 摘 要 ｜ 发 ｜ 收 ｜期 末｜ 收 ｜其中： ｜期 末｜其中： ｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜月｜日｜ ｜ 生 ｜ 回 ｜ ｜ 回 ｜ ｜ ｜ ｜ 发 ｜ 收 ｜期 末｜ 发 ｜ 收 ｜期 末｜
｜ ｜ ｜ ｜ 额 ｜ 额 ｜余 额｜ 额 ｜附营业务占用 ｜余 额｜附营业务占用 ｜ 生 ｜ 回 ｜ ｜ 生 ｜ 回 ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 额 ｜ 额 ｜余 额｜ 额 ｜ 额 ｜余 额｜
｜－－－｜－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜栏次 ｜ １ ｜ ２ ｜ ３ ｜ ４ ｜ ５ ｜ ６ ｜ ７ ｜ ８ ｜ ９ ｜１０ ｜１１ ｜１２ ｜１３ ｜１４ ｜
｜－－－｜－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜上期结转 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－｜－｜－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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分管信贷员：
附表８：
粮油贷款及视同库存台账（台账八）
企业名称： 单位：元
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｜ 年｜ ｜ 贷 款 额
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｜ ｜ ｜摘 要｜合｜ 收购贷款｜ 调销贷款｜ 中央储备贷款｜ 地方储备贷款｜不合理
｜月｜日｜ ｜ ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜占用
｜ ｜ ｜ ｜计｜粮食｜油脂｜粮食｜油脂｜粮食 ｜油脂 ｜粮食 ｜油脂 ｜贷款
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｜栏次 ｜ １ ｜２｜３ ｜４ ｜５ ｜６ ｜ ７ ｜ ８ ｜ ９ ｜１０ ｜１１
｜－－－｜－－－－｜－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜ ｜ ｜上期结转｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－｜－｜－－－－｜－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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（接上表）
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｜ 视同库存值 ｜
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｜ 合 计 ｜ 必要费用｜ 货币资金｜ 结算资金 ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜其中： ｜ ｜其中： ｜
｜粮食｜油脂｜粮食｜油脂｜粮食｜油脂｜粮食｜ ｜油脂｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 银行承兑汇票 ｜ ｜ 银行承兑汇票 ｜
｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－｜
｜１２｜１３｜１４｜１５｜１６｜１７｜１８｜ １９ ｜２０｜ ２１ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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分管信贷员：
附件二：
《粮油贷款管理月报表及附表》的填报要求和说明
《粮油贷款管理月报表及附表》是收购资金封闭运行管理的基础统计报表，是各级行监测考核收购资金贷款封闭运行状况的重要工具。其数据准确与否，直接关系到有关政策的制定和实施。
一、《粮油贷款管理月报表及附表》填报要求
（一）粮油信贷管理月报表包括《粮油贷款管理月报表》（样式见：附表１）和《粮油贷款管理月报表附表》（样式见：附表２）。该表只填列“本月发生额”，“累计发生额”和“余额”由电脑网络程序自动生成。
（二）《粮油贷款管理月报表及附表》是按收购资金贷款封闭运行管理的基本要求设计的，项目之间存在着对称性和制约性。在填制报表时，一方面要注意项目间的平衡关系；另一方面要以信贷管理台账为依据，报表数据要来源于台账。
（三）各级管理行不准擅自调整、修改汇总的《粮油贷款管理月报表及附表》。
二、《粮油贷款管理月报表》填制说明
（一）项目内容及填列说明。《粮油贷款管理月报表》第１～２６项、第３１项、第３５项的“本月发生额”指本月增减发生额轧差数，“累计发生额”指年初至本月末“本月发生额”的累计数。其他项的“本月发生额”指本月累计发生数，“累计发生额”指年初至本月末累计发生数。
１．贷款额。按本月发生的粮食和油脂收购贷款、调销贷款、中央储备贷款、地方储备贷款和不合理占用贷款的增减轧差数填列，要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“比上月”数（即本月发生的增减余额）一致。此项数据来源于《台账八》第２栏。其中：
（１）收购贷款。按本月发生的粮食和油脂收购贷款的增减轧差数填列，要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“收购贷款”“比上月”数相一致。此项数据来源：收购贷款＝《台账八》第３栏＋《台账八》第４栏
（２）调销贷款。按本月发生的粮食和油脂调销贷款的增减轧差数填列。要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“调销贷款”“比上月”数相一致。此项数据来源：调销贷款＝《台账八》第５栏＋《台账八》第６栏
（３）中央储备贷款。按本月发生的粮食和油脂中央储备贷款的增减轧差数填列，要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“中央储备贷款”“比上月”数相一致。此项数据来源：
中央储备贷款＝《台账八》第７栏＋《台账八》第８栏
（４）地方储备贷款。按本月发生的粮食和油脂地方储备贷款的增减轧差数填列，要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“地方储备贷款”“比上月”数相一致。此项数据来源：
地方储备贷款＝《台账八》第９栏＋《台账八》第１０栏
（５）不合理占用贷款。按本月发生的不合理占用贷款的增减轧差数填列，要与《中国农业发展银行信贷、现金收支分析表》中的“９１年粮食年度前财务挂账”、“新增财务挂账”和“粮食购销企业其他不合理占用贷款”的“比上月”合计数相一致。此项数据来源：
不合理占用贷款＝《台账八》第１１栏
２．库存值。按本月发生的占用农发行贷款形成的粮油库存值填列。库存值为直接库存值和视同库存值之和。
（１）直接库存值。按本月发生的贷款形成的库存粮油价值分别按合计粮食、油脂填列。直接库存值由商品库存、中央储备、地方储备构成。此项数据来源：
粮食直接库存值＝《台账五》第２栏（期末库存金额－期初库存金额）或（本期累计增加库存－本期累计减少库存）
油脂直接库存值＝《台账五》第１２栏（期末库存金额－期初库存金额）或（本期累计增加库存－本期累计减少库存）
直接库存值合计＝粮食直接库存值＋油脂直接库存值
（２）视同库存值。填列本月发生的必要费用、货币资金和结算资金占用的贷款数。数据来源：
粮食视同库存值＝《台账八》第１２栏
油脂视同库存值＝《台账八》第１３栏
视同库存值合计＝粮食视同库存值＋油脂视同库存值
①必要费用：填列本月在收购、调入（含进口）发生的按规定标准及开支范围发放的贷款中用于企业的必要费用支出部分和按有关规定发放的用于企业出口粮食费用的贷款以及在销售环节相应收回的上述贷款。此项数据来源：
粮食必要费用＝《台账八》第１４栏
油脂必要费用＝《台账八》第１５栏
必要费用合计＝粮食必要费用＋油脂必要费用
②货币资金。填列本月发生的企业收购资金存款账户中的存款、用于收购的库存现金及拨付给所属企业用于收购的周转金等。此项数据来源：
粮食货币资金＝《台账八》第１６栏
油脂货币资金＝《台账八》第１７栏
