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（二十二）“期初未交企业所得税”（28行），是指上月末企业应缴未缴的企业所得税税额，包括欠税额。应按照“应交税金--未交企业所得税”明细科目贷方期初余额填写，如果“应交税金--未交企业所得税”明细科目为借方余额，则以“--”号反映。
（二十三）“本期应交企业所得税”（29行）项目，其填报分两种情况：①汇算清缴企业所得税时主管税务机关确认的应交企业所得税（不含减免税）；②尚未进行企业所得税汇算清缴的企业，则应按照“应交税金--应交企业所得税”科目贷方本年累计发生数，减去减免（或退回）企业所得税后的余额填写。不按月核算企业所得税，实行预缴企业所得税的企业，按预缴定额填写。
（二十四）“减免企业所得税”（30行）项目，指经主管税务机关根据有关政策规定核定的本期所得税减免的税额。凡经批准比按税收法规规定的适用税率（包括按计税所得额大小适用的27％和18％税率）计算少交纳的所得税额，均应作为减免所得税填入到本项目。
（二十五）“本期实交企业所得税额”（31行），是指企业本期实际缴纳入库的企业所得税税额、以及清理前期欠税额和当月实际多交的税额，按照主管税务机关确认的实际入库数填写。
（二十六）“期末未交企业所得税”（32行）项目，反映本月末未交的企业所得税税额，指本表“期初未交企业所得税”（28行）加上“本期应交企业所得税”（29行）数据之和，减去“本期实交企业所得税”（31行）数据后的余额。期末多交的企业所得税税额以“--”号在本项目内反映。
（二十七）“计征增值税的销售额”（33行）项目，是指应缴纳增值税产品（商品）的销售额，此项目中不应包括销项税额，但应包括向购买方收取的全部价款和价外费用，以及企业实行先征后退办法出口货物的销售额，但不包括企业实行“免、抵、退”办法出口货物的销售额以及直接免征增值税的销售额。可按照主管税务机关审核确认的增值税纳税申报表中“本期销项税额”栏“应税销售额”指标“合计”项数据填写。
（二十八）“出口货物免税销售额”（34行）项目，是指企业实行“免、抵、退”办法出口货物的销售额。可按纳税申报表第（9行）数据填写。
（二十九）“直接免征增值税的销售额”（35行）项目，是指按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，包括1994年1月1日以前成立的外商投资企业出口货物直接免征增值税的销售额。可按照主管税务机关审核确认的（按税款所属期确定，下同）增值税纳税申报表中“销项”第8行“免税货物”本月销售额数据填写。
（三十）“期初未交增值税税额”（36行）。是指上月末企业应缴未缴的增值税税额，包括欠税额。应按照“应交税金--未交增值税”明细科目贷方期初余额填写，如果“应交税金--未交增值税”明细科目为借方余额，则以“--”号反映。
（三十一）“本期进项税额”（37）行项目，是本表“其中：本期允许抵扣的期初存己货征税额”（38行）至“适用4%征收率的进项税额”（44行）各行指标数据之和。
（三十二）“其中：本期允许抵扣的期初存货已征税额”（38行）项目，指企业在当月经主管税务机关批准，从“待摊费用--期初进项税额”明细科目转入“应交税金--应交增值税”明细科目“进项税额”栏的部分。应按照税务主管机关审核确认的增值税纳税申报表“期初进项税额”栏“抵扣税额”指标本月数填写，也可按照“待摊费用--期初进项税额”明细科目贷方本月发生数并经主管税务机关审核确认后分析填写。用于抵顶欠税的期初存货所含已征税款，也应在本项目中反映。
（三十三）“适应17%税率的进项税额”（39行）至“适用4%征收率的进项税额”（44行）各行指标，根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“本期进项税额”栏适用17%税率至4%征收率的“本期进项税发生额”数据填写。
（三十四）“本期进项转出额”（45行）项目，根据企业“应交税金--应交增值税”科目“进项税额转出”栏本月发生数填写，或按增值税纳税申报表中“进项税额转出”第（12行）各数据的合计数填写。
（三十五）“本期进项税净额”（46行）项目，按照本表“本期进项税额”（37行）减去“本期进项税转出额”（45行）后的余额填写。
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