年度号可用日历年度数字表示，也可用其它两位阿拉伯数字代表，逐年进位。业务序号可从0001开始，也可从某一中间数字开始，下一年度累加。
第二十六条 编号各字母之间不准加横线和斜线。
第五章 总分行间对帐
第二十七条 总分行间及时核对帐目是保证我行及时准确与境外代理行清算债权债务关系，保障我行资金安全的重要条件。必须加强对帐工作的管理。
第二十八条 总行清算部门每月与分行对帐一次，核对的帐目主要有各分行在总行各货币活期、定期存款帐，缴存准备金帐、分行拆借资金帐。每月终了，总行将各帐目副本以及对帐回单寄送有关分行。对业务量大的分行，总行每记满一页即将副页寄送有关分行。
第二十九条 分行接到总行对帐单后应及时核对，以总行对帐单为准，逐笔核对日期、金额、业务号码、起息日是否有误；如发现总行有错帐、漏帐、重帐时，应及时通知总行，必要时可向代理行查询。
第三十条 分行月底收到总行对帐回单的二十天内，应将所有帐目核对完毕，作出对帐平衡表，查询全部未达帐，向总行确认，寄回对帐回单。
第三十一条 分行逐笔核对帐目后填制对帐回单，将总行帐面有而分行帐面所无各笔填在“分行帐上所无各款”栏内，将分行帐上有而总行帐上所无款项填列在“总行帐上所无各款”栏内，最后经计算总行帐面余额加减上述各项后等于分行帐面余额即告对帐结束。
第三十二条 填写对帐回单时应填对方向，列示详细，如未达或不符帐项的交易日、起息日、业务编号等，备注栏中应注明原因，寄回对帐单，扎平帐目后，应及时查清各笔未达帐目，查询方法按本办法第六章有关规定办理。
第三十三条 查明未达后，对因邮程关系我行已记帐，代理行未记入当月帐的各笔，可作为合理未达，不列入未达帐内。
第三十四条 代理行已入帐我行尚未转帐各笔，应查明原因。漏转应从速补转；不能转帐的或金额有误的，应由经办业务行及时向境外查询。对我行已记帐对方久未记帐各笔，应及时查明我行转帐是否有误或其它原因。如我行转帐确属无误，除列入未达向对方催促转帐，必要时以函、电向对方查询。
