(三)请将此文立即转发人民银行各中心支行，工商银行各分支行。
人民银行总行联系人：水汝庆、刘云，联系电话：010—66194273、66194265、66016482(传真)；
工商银行总行联系人：周月秋、刘震，联系电话：010—66108361、66108395。
附1：
人民银行清收和划转企业
拖欠人民银行系统资金会计处理办法
一、人民银行会计处理手续
人民银行在“0337暂收款项”科目下设置“清收资金专户”，用于核算工商银行划来和以后用于清偿债务的清收资金。
(一)人民银行营业管理部
1.向工商银行总行发放再贷款，
借：0441工商银行贷款——特种再贷款户
贷：0241工商银行准备金存款
2.工商银行总行通过人民银行电子联行下拨清收资金，
借：0241工商银行准备金存款
贷：0267电子联行往账
(二)人民银行分析、重庆营业管理部、省会(首府)城市中心支行
1.收到工商银行总行拨给其分行的清收资金
借：0268电子联行来账
贷：0241工商银行准备金存款
2.工商银行归还人民银行债权资金
(1)当地工商银行归还人民银行债权资金
借：0241工商银行准备金存款
贷：0337暂收款项——清收资金专户
(2)异地债务方所在地的工商银行分支行通过人民银行联行将清收资金划至债权方所在地的人民银行，
借：0241工商银行准备金存款
贷：0267电子联行往账或0261联行往账
债权方所在地人民银行收到异地债务方所在地工商银行划来的清收资金，
借：0268电子联行来账或0262联行来账
贷：0337暂收款项——清收资金专户
3.冲销人民银行账内债权，等额归还账内债务
借：0337暂收款项——清收资金专户
贷：××资产科目
借：××债务科目
贷：××金融机构存款
3.用清收资金冲销人民银行账外融资中心或资金市场的债权，归还账务。
(1)冲销债权，
借：0337暂收款项——清收资金专户
贷：0246其他金融机构准备金存款——融资中心或资金市场户
(2)归还债务，
借：0246其他金融机构准备金存款——融资中心或资金市场户
