┌───────────────────────┬────┬─────────┬─────┬──────┬──────┬─────┬─────┐
│ │控制制度│制度修改内容及理由│执行情况 │ │ │ │改进措施及│
│ 监察稽核项目 │ │ │ │不适用及理由│责任人／部门│ 检查备注│ │
│ │ │ ├──┬──┤ │ │ │ │
│ │ 索引 │ (如有修改) │ 是│ 否│ │ │ │ 跟踪报告│
├────┬──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否按相关协议在规定的时间内准确、及│ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．11│时地核算划拨申购、赎回资金及代销机构│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │款项? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否发现存在资金交收透支的情况?若 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．12│存在，请在备注中简要说明情况和处理结│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否发现投资者资料不全而受理开户、资│ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．13│料变更及赎回等业务的情况?若有，请在 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │备注中简要说明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │在直销基金时是否存在投资者申购时划 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．14│款人与开户人名称不一致的情况?若有， │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │请在备注中简要说明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否存在投资者赎回时资金划入账户与 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．15│开户人预留账户不一致的情况?若有，请 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │在备注中简要说明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │通过网上交易开通基金账户的客户是否 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．16│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │有完备的资料、法律文件和手续? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │对于确认失败的申购业务，是否及时退回│ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．17│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │客户资金? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否及时对业务数据进行本地和异地备 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．18│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │份? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│4．1．19│是否有完整的操作日志并妥善保存? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │采取TA外包方式的公司是否严格履行相 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．20│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │关协议? │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴──────────────────┴────┴─────────┴──┴──┴──────┴──────┴─────┴─────┘
┌────────────────────────┬────┬─────────┬─────┬──────┬──────┬─────┬─────┐
│ │控制制度│制度修改内容及理由│执行情况 │ │ │ │改进措施及│
│ 监察稽核项目 │ │ │ │不适用及理由│责任人／部门│ 检查备注│ │
│ │ │ ├──┬──┤ │ │ │ │
│ │ 索引 │ (如有修改) │ 是│ 否│ │ │ │ 跟踪报告│
├────┬───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否发现采取TA外包的承包方存在违法 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．1．21│违规或者相关协议的行为?若有，请在备 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │注中简要说明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┴────┴─────────┴──┴──┴──────┴──────┴─────┴─────┤
│4．2 │基金会计 │
├────┼───────────────────┬────┬─────────┬──┬──┬──────┬──────┬─────┬─────┤
│ │日常业务是否严格按照制定的会计核算 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │相关制度及基金会计工作流程办理? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │公司是否严格执行会计核算系统参数修 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │改和权限修改的授权制度? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否准确、及时地进行资金的审核、审批、│ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │划拨和账务核对? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │有关数据的传递是否是使用加密的传真 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │指令? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否及时与托管行和证券登记结算机构 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │核对资金和证券，确保账务准确无误? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否根据基金合同的规定制定合理的估 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．6 │值方法及系统并及时、准确进行估值及核 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │对? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否存在错误偏差达到基金资产净值的 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．7 │0．5％的情况?若有，请在备注中简要说 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否严格按规定保管基金会计凭证、电脑 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │帐数据密码、基金印章? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼─────┤
│ │是否按规定正确的计算、支付证券商交易 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │席位佣金? │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴───────────────────┴────┴─────────┴──┴──┴──────┴──────┴─────┴─────┘
┌────────────────────────┬────┬─────────┬─────┬──────┬──────┬─────┬──────┐
│ │控制制度│制度修改内容及理由│执行情况 │ │ │ │ 改进措施及│
│ 监察稽核项目 │ │ │ │不适用及理由│责任人／部门│ 检查备注│ │
│ │ │ ├──┬──┤ │ │ │ │
│ │ 索引 │ (如有修改) │ 是│ 否│ │ │ │ 跟踪报告 │
├────┬───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否认真核对托管行估值表、交易系统、 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．10│估值系统之间的勾稽关系，确保各系统准 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │确无误。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否出现估值方法的调整?如有，请在备 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．11│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │注中说明调整原因和处理情况。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │交易所清算数据、场外交易数据、投资交 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │易系统数据、估值系统数据、托管行数据 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．12│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │之间是否出现不一致现象?若出现，请在 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │备注中简要说明有关情况和解决结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否准确、及时的按法定要求编制、核对、│ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．2．13│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │报备、披露基金财务报表? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│4．2．14│是否对会计报表、资料妥善保存? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┴────┴─────────┴──┴──┴──────┴──────┴─────┴──────┤
│4．3 │IT系统 │
├────┼───────────────────┬────┬─────────┬──┬──┬──────┬──────┬─────┬──────┤
│ │应用系统上线前是否进行严格测试并经 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．3．1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │过领导审批? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否定期对网络设备及软件系统进行漏 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．3．2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │洞扫描，并及时安装补丁程序? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否按照有关规定，对重要应用系统的参 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．3．3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │数修改和权限修改进行授权? │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否发现未经授权而变更系统的参数、网 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．3．4 │络配置等的情况?若有，请在备注中简要 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │说明情况和处理结果。 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────┼────┼─────────┼──┼──┼──────┼──────┼─────┼──────┤
│ │是否安装防火墙软件及防病毒软件及时、 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4．3．5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │定期升级? │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴───────────────────┴────┴─────────┴──┴──┴──────┴──────┴─────┴──────┘
