（五）对监督出的差错进行相关处理并进行统计上报有关部门。
七、风险防范措施
（一）ＣＢ2000系统柜台债券交易子系统的投产及升级版本必须通过分行资金运营部、会计结算部、个人金融业务部、电子银行办等业务部门的联合测试，确认无误后填写《换版通知书》，交由科技部门进行系统投产及升级工作。
（二）所有债券业务参数设置实行双人管理制，必须由双人划卡授权后进行设置。
（三）柜台债券交易特殊业务由网点逐级上报，分行审批授权后方可办理。
（四）网点主管通过办公自动化系统查询当日债券价格与债券交易系统中的参数设置进行核对，有问题及时向上级主管部门反映。
第三部分 营业网点职责及实施细则
一、营业网点的职责
（一）严格按照业务规章制度，受理投资人业务申请，办理各项柜台债券交易业务。
（二）及时公布总行、分行下发的债券交易价格。
（三）负责受理投资人对资金账户和债券托管账户的查询。
（四）负责债券业务柜台营销工作。
（五）发放柜台债券业务有关凭证和宣传资料。
（六）对债券业务差错进行处理。
（七）向投资人提供债券业务咨询，受理投资人的投诉并进行相关查询和处理。
二、日常业务实施细则
（一）每个债券交易日营业前，系统管理员通过ＣＢ2000系统做网点服务器签到，下载债券业务参数表，确认相关债券种类是否齐全，各项要素是否准确。
（二）系统管理员在ＣＢ2000系统债券业务子系统做“5237查询债券实时交易价格”交易打印当日债券的买入价、卖出价，经网点业务主管核对无误后进行价格公示。
（三）债券业务接柜员需在营业开始前将债券业务的有关凭证准备齐全摆放在柜面以供投资人使用。
（四）投资人办理开户时，接柜员核实其身份后，审核其填制的《债券账户业务申请表》，经投资人刷卡后，为投资人开立债券托管账户，并出具“债券账户卡”。“债券账户卡”需作为重要空白凭证设定专人保管并按有关会计规定登记使用。
（五）投资人在办理债券交易或其他业务时，需持有效身份证件，按债券业务种类分别填写《债券买入凭证》或《债券卖出凭证》、《债券账户业务申请表》等凭证。交易处理成功后，银行柜员需将交易结果按系统提示打印在凭证上交由投资人签字确认，债券买入、卖出业务还需为投资人打印债券业务交割单并加盖转讫章或业务章作为交易处理回执。
