中国建设银行关于印发《中国建设银行出纳制度》的通知
（2002年5月10日 建总发[2002]56号）
各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行，哈尔滨、常州培训中心：
现行《中国人民建设银行出纳制度（试行）》于1989年10月1日起实行十几年来，对规范我行的现金出纳业务起到了积极的作用。随着银行业务品种不断扩大，衍生金融工具不断推出以及《
中华人民共和国人民币管理条例》等相关法规的出台，对现金出纳业务及管理提出了更高的要求。为了进一步适应业务发展和风险内控管理的需要，加强现金出纳管理，指导现金出纳业务的发展，规范现金出纳业务操作，总行对《中国人民建设银行出纳制度（试行）》进行了修改，形成《中国建设银行出纳制度》（以下简称《出纳制度》）。《出纳制度》于2002年2月28日经第一次行长办公会审议通过，现印发全行，请转知所属。并就有关事项通知如下：
一、本次修改的目的是：加强现金出纳制度建设，规范现金出纳管理，实现本外币、对公对私现金出纳一体化，形成以“安全效益”为中心，以现金出纳工作全过程为管理对象的完善的现金管理体系。在防范风险、保证资金安全的同时，提高资金运营效益。
二、本次修改的内容较多，为做好制度的贯彻落实工作，总行将举办一期包括出纳制度、金库管理、外币押运管理在内的培训班。时间另行通知。
三、各级行要加强领导，借这次《出纳制度》出台的机会，加大培训力度，使各级领导及全体出纳人员增强法制观念和自我保护意识。各级会计出纳部门要承担起培训的任务。
四、各级营业机构要借此机会对现金出纳工作做一次全面的检查，明确岗位职责，纠正不合规行为，将《出纳制度》落到实处。
五、各一级分行可根据自己的情况制定实施细则并报总行备案。
附：
中国建设银行出纳制度
第一章 总则
第一条 为了加强中国建设银行出纳业务管理，实现本、外币现金出纳业务一体化，根据《
中华人民共和国人民币管理条例》、《
全国银行出纳基本制度（试行）》等有关法规，特制定本制度。
