交通银行关于印发《交通银行
贷款五级分类管理暂行办法》的通知
（2001年4月6日 交银发[2001]28号）
各分、支行：
现将《交通银行贷款五级分类管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
由于五级分类子系统需要根据本办法的要求进行修改和完善，各分支行２０００年末五级分类结果的上报时间可推迟至６月底，２００１年６月末五级分类结果的上报时间可推迟至９月底。
附一： 交通银行贷款五级分类管理暂行办法
第一章 总则
第一条 根据中国人民银行金融监管的要求，为了切实有效地防范和化解风险，促进信贷经营管理与国际接轨，推进和规范贷款五级分类工作的组织和实施，特制定本办法。
第二条 五级分类采取定期分类、实时监控和及时调整的原则。
第二章 分类对象
第三条 年度分类对象为上年末各类本外币授信余额，年中分类对象为当年６月末本外币贷款余额及利息。
第四条 本外币授信业务包括贷款本金及利息、承兑汇票、信用证、保函、尚未并账账外贷款和非定向委托贷款，其中：
１．人民币贷款分类余额为人民币信贷收支月（日）统计报表中“各项贷款”余额；
２．外币贷款分类余额为外汇信贷月（日）报表中“各项贷款”与“境外筹资转贷款”之和；
３．利息分类余额为１３２１应收利息和１３２２应收贷款欠息之和；
４．承兑汇票分类余额为“３６２５应收承兑汇票”人民币余额；
５．信用证分类余额为“３６２３应收开出信用证”外币余额与“３６２５应收承兑汇票”外币余额之和；
６．保函分类余额为“３６２１应收开出保证凭信”本外币余额。
第五条 五级分类以单笔授信业务为分类对象，不采取拆分法。当一笔个人贷款同时存在未到期、逾期等多种状态时，应将整笔贷款列入该笔贷款所处的最次类别。
第六条 符合以下条件的授信业务可以进行批量处理：
１．有全额保证金或者以足额国债、存单作质押的承兑汇票、信用证和保函；
２．正常类个人贷款；
３．“只欠息，不欠本”的纯欠息户；
以上三类授信业务可以以支行为单位进行批量处理。
４．同一客户在分类时点上有多笔承兑汇票、信用证或者保函，分类时已到期并正常兑付的，可以以客户为单位进行批量处理，但是不同种类的不能归并。
第三章 分类标准
第七条 五级分类标准须严格遵循中国人民银行的分类标准，以风险为基础，将授信业务分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。
