第五条 违约及违约处理
在任何时间，如一方发生以下任何事件，将被视为该方违约：
（一）不能于到期日按本协议或交易确认书的规定进行付款。
（二）不能按条款要求按时追加保证金。
（三）违反本协议书或交易确认书的有关规定，未能遵守或履行其应该遵守或履行的其他规定或义务。
（四）任何一方于本协议项下作出的声明与保证，在其作出之时是不真实或带有误导成分的。
（五）在乙方与本协议外其他实体进行分立、联合、合并或兼并、或将其所有或大部分资产转移到另一实体的情况下，该最终存续的或受让的实体未能履行本协议下原当事人的义务；或该最终存续的或受让的实体的资信状况严重逊于本协议下原当事人。
（六）任何一方发生经营状况严重恶化、抽逃资金以逃避债务、丧失或可能丧失履行债务能力的其他情形。
违约事件发生后，未违约方有权要求违约方继续履行交易合同，也有权立即终止本协议项下的有关交易并要求违约方对未到期的交易按照市场价值进行清偿。违约方应补偿另一方由于违约而导致的损失及费用；未违约方拥有抵销和继续追索的权利。
第六条 提前终止条款
（一）经甲乙双方一致同意，可提前终止本协议项下交易。
（二）当国家法律或监管规章发生重大变化，以致无法继续开展本协议项下交易时；双方将通过协商提前终止有关交易。
（三）因提前终止本协议项下交易所引起的补偿费用由甲方负责计算确定。如为甲方补偿乙方的，则甲方应将相应补偿费用按乙方指示支付给乙方；如为乙方补偿甲方的，则乙方应将相应补偿费用按甲方指示支付给甲方。
第七条 不放弃权利
未能行使、延迟行使或部分行使本协议项下的任何权利，不应被视为放弃了该完整的权利。
第八条 协议的转让
本协议下任何一方，未经另一方事先书面同意，不可转让本协议或本协议项下的任何权利或义务。
第九条 协议的补充和修改
本协议的补充或修改必须经双方协商同意，并以书面形式作出，经补充或修改后的条款将构成本协议不可分割的组成部分。
第十条 协议的回溯力
双方同意本协议对在本协议生效前已经成交的交易具有回溯力。
第十一条 争议的解决
双方在本协议项下发生任何争议时，应本着友好协商的原则加以解决。如通过协商仍不能解决时，应提交＿＿仲裁委员会按其仲裁规则仲裁解决。
第十二条 税收
所有的交易支付不受税收影响，双方各自负担因本协议项下交易的资金支付所产生的税负。
第十三条 协议的适用法律及生效
本协议的订立、生效、解释、履行和争议的解决均受中华人民共和国法律管辖。
（一）甲方保留对本协议的解释权。
（二）本协议经双方有权签字人签字并加盖公章之日起生效。
（三）本协议有效期＿＿年。
（四）协议正本一式两份，由甲乙双方各持一份，具有同等的法律效力。
甲方：中国农业银行 分行 乙方：
公章： 公章：
授权代理人： 授权代表：
订立时间：
附件２： 中国农业银行代客外汇风险管理业务操作指引
为了加强对代客外汇风险管理业务的管理，规范业务操作，以促进该业务健康、稳妥地发展，根据《中国农业银行代客外汇风险管理业务暂行管理办法》，特制定本操作指引。
一、业务定义及种类
（一）本操作指引中所称的代客外汇风险管理是指我行应客户要求，利用一年以上的超远期外汇买卖、货币掉期、利率掉期、期权等多种金融工具或这些工具的组合产品，帮助客户锁定或降低外汇负债成本、提高其外汇资产收益的一种中间业务。
（二）代客外汇风险管理将主要运用以下金融产品及其组合：
１．超远期外汇买卖：交易交割日在一年以后的外汇买卖。通过该产品，可以帮助客户锁定期限在一年以上的汇率风险。
２．利率掉期交易：即交易双方同意在约定的期限内，按照一个名义上的本金额，相互支付以两个不同基础计算的利息的协议。如一方支付固定利率利息，而另一方则支付浮动利率利息。该交易产品主要通过改变客户资产或负债的利率结构，来帮助他们降低负债成本或提高资产收益。如在利率上升的环境下，通过利率掉期帮助客户将浮动利率债务转化为固定利率债务，以锁定债务成本；或帮助客户将固定利率的资产转化为浮动利率资产，以享受利率上升带来的收益。如在利率下降的环境下，通过利率掉期帮助客户将固定利率债务转化为浮动利率债务，以享受利率下降的好处，降低债务成本；或帮助客户将浮动利率的资产转化为固定利率资产，以锁定资产收益。
３．货币掉期交易：即交易双方同意在约定的期限内，互换不同货币形式的本金或利息的协议。通过改变客户资产或负债的货币形式，来帮助他们控制因资产和负债货币错配而可能产生的汇率风险或以更低的利率筹借债务。
４．利率上限：客户通过购买利率上限，能够控制融资的最大成本。既用于防范未来利率上升的风险，又能获得利率可能下降而产生的好处。这种产品主要适用于拥有负债的客户。对于一部分拥有资产而且有较强风险控制能力的客户而言，也可以通过卖出利率上限收取期权费来提高收益，但当市场利率高于该利率上限时，客户将无法享受到利率上升的好处。在合同期间，当市场的利率高于协定的上限利率时，合约的出售者将对购买者进行补偿。
５．利率下限：客户通过购买利率下限，可以确保资产的最低收益。这种产品主要适用于拥有资产的客户。对于一部分拥有负债而且有较强风险控制能力的客户而言，也可以通过卖出利率下限收取期权费来提高收益，但当市场利率低于该利率下限时，客户将无法享受到利率下降的好处。在合同期间，当市场的利率低于协定的下限利率时，合约的出售者将对购买者进行补偿。
６．利率区间：利率区间是一个利率上限和一个利率下限的组合。这种产品将融资成本和资产收益可能变化的最高水平和最低水平限制住，从而降低单独购买利率上限或利率下限的期权费成本。购买一个利率区间是指购买一个利率上限并同时出售一个利率下限，也称为“借款者区间”，在这种合约中，出售下限所获得的期权费收入可以用来抵销购买上限所付出的期权费成本。如果市场利率高于利率上限，则客户增加的融资成本可得到补偿；如果市场利率低于利率下限，则客户须支付与利率下限相等的最低利率，无法享受到利率下降的好处。卖出一个利率区间是指卖出一个利率上限并同时买入一个利率下限，也称为“投资者区间”，在这种合约中，出售上限所获得的期权费收入可以用来抵销购买下限所付出的期权费成本。如果市场利率低于利率下限，则客户仍能获得与利率下限相等的收益水平；如果市场利率高于利率上限，则客户只能获得与利率上限相等的收益，无法享受到利率上升的好处。
