第三章 资金计划管理稽核
第八条 信贷计划编制上报的稽核。稽核信贷计划编制上报的及时性、准确性、有效性和完整性。
第九条 信贷计划核批与调整的稽核。稽核信贷计划核批下达基本程序的合规性，主要采取核查信贷计划调整申请、下达的正式文件或信贷规模通知书的方式进行确认。
第十条 信贷计划执行情况的稽核。稽核信贷计划执行结果的真实性和合规性，主要采取核查上级行下达的信贷规模通知书、本级行汇总的项目电报和会计账表数据的方式进行确认。
第十一条 资金使用计划编制与执行的稽核。稽核信贷资金使用计划编制的完整性和上报的及时性，系统内借款使用的真实性，有无违规向他行拆借资金或变相拆借资金等情况。
第十二条 资金头寸管理的稽核。稽核资金头寸限额的核定、下达、调整和执行情况。
第十三条 资金调度管理的稽核。稽核信贷资金调拨程序。资金调拨申请制度、审批制度和台账管理制度的执行情况。
第十四条 利率管理的稽核、稽核利率政策的贯彻执行；上级行利率文件转发的及时性和准确性；存贷款利率标准和利率适用范围的合规性；利率政策执行的检查情况。
第十五条 现金管理的稽核。稽核年度现金收支计划的编报、执行和现金管理检查情况。
第十六条 粮食风险基金管理的稽核。稽核粮食风险基金的专户管理、拨付及收贷收息；粮食风险基金月报表填报、审核和分析情况。
第十七条 财政补贴资金管理的稽核。稽核财政补贴资金的专户管理；财政补贴资金的拨付及收贷收息；《财政补贴资金拨补情况月报表》等补贴资金报表填报、审核和分析情况。
第四章 信贷管理稽核
第十八条 粮棉油贷款发放审查的稽核。稽核粮棉油贷款对象、贷款条件、贷款程序及贷款方式的合规性，及贷款资料的合法性和规范性。
