（四）进出银综统2－2表项目归属
┌──────────────┬──────┬──────────────┐
│ 统计项目 │会计科目代码│ 会计科目或统计项目名称 │
├──────────────┼──────┼──────────────┤
│单个最高贷款总额 │ │单个最高贷款总额 │
│单个最高投资额 │ │单个最高投资额 │
│十家最高贷款总额 │ │前10家最高贷款客户贷款余额 │
│一年内到期的长期贷款 │ │一年内到期的长期贷款 │
│一年内到期的长期投资 │ │一年内到期的长期投资 │
│流动资产 │ │ │
│ 一个月内到期的贴现及其他买│ │一个月内到期的贴现及其他买入│
│入票据 │ │票据 │
│ 一个月内到期的贷款 │ │一个月内到期的贷款 │
├──────────────┼──────┼──────────────┤
│ 一个月内到期的证券 │ │一个月内到期的证券 │
│ 一个月内到期的应收款项 │ │一个月内到期的应收款项 │
│ 一个月内到期的同业拆出款 │ │一个月内到期的同业拆出款 │
│ 一个月内到期的存放同业款 │ │一个月内到期的存放同业款 │
│ 在国内二级市场上随时可以抛│ │在国内二级市场上随时可以抛售│
│售的债券 │ │的债券 │
│ 其他一个月内到期的到期可变│ │其他一个月内到期的到期可变现│
│现的资产 │ │的资产 │
│逾期类贷款利息 │ │逾期类贷款利息 │
│应缴存款准备金 │170 │缴存存款准备金 │
│ 金融机构往来收入 │ │ │
│ 存放金融机构收入 │ │ │
│ 中央银行收入 │502—01 │存放中央银行利息收入 │
│ 银行同业收入 │502—02 │存放境内同业活期利息收入 │
│ 拆放金融机构收入 │502—03 │存放境内同业定期利息收入 │
│ 银行同业收入 │502—06 │同业拆借收入 │
│ 政策性银行收入 │增设 │ │
│ 利息支出 │增设 │ │
│ 金融机构往来支出 │521 │利息支出 │
│ 金融机构拆入支出 │ │ │
│ 中央银行支出 │522—01 │向中央银行借款利息支出 │
│ 银行同业支出 │522—02 │借入境内同业利息支出 │
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│ │522—03 │借入境外同业利息支出 │
│ │522—05 │境内同业拆放利息支出 │
│ │522—06 │境外同业拆放利息支出 │
│ 政策性银行支出 │增设 │职工工资 │
│营业费用 │ │ │
│其中：职工工资 │538—01 │职工福利费 │
│ 职工福利费 │538—02 │业务宣传费 │
│ 业务宣传费 │533—20 │业务招待费 │
│ 业务招待费 │533—21 │差旅费 │
│ 差旅费 │533—14 │会议费 │
│ 会议费 │533—13 │电子设备运转费 │
│ 电子设备运转费 │533—04 │印刷费 │
│ 印刷费 │533—11 │公杂费 │
│ 公杂费 │533—12 │租赁费 │
│ 租赁费 │533—10 │ │
│ 递延资产摊销 │533—02 │递延资产摊销 │
│利润分配（年报） │ │ │
│ 利润总额 │304 │本年利润 │
│ │ │税后利润（＝本年利润－应交所│
│ 税后利润 │ │得税） │
│ │ │ │
│ 上年利润调整 │562—02 │上年损益调整 │
│ │ │可供分配利润（＝税后利润＋年│
│ 可供分配利润 │ │初未分配利润＋上年利润调整－│
│ │ │上年所得税调整） │
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│ 盈余公积补亏 │305—01 │盈余公积补亏 │
│ 应付利润 │305—04 │应付利润 │
│ │ │期末未分配利润（＝可供分配利│
│ 期末未分配利润 │ │润＋盈余公积补亏－提取盈余公│
│ │ │积－应付利润） │
│ 年初未分配利润 │305—05 │年初未分配利润 │
│ 应交所得税 │561 │所得税 │
│ 上年所得税调整 │562—01 │上年所得税调整 │
│ 提取盈余公积金 │305—02 │提取盈余公积 │
│一年内到期的负债 │ │ │
│ 一年内到期的单位定期存款 │ │一年内到期的单位定期存款 │
│ 一年内到期的长期债券 │225—02 │一年内到期的长期债券 │
│ 一年内到期的长期借款 │ │一年内到期的长期借款 │
│ 一年内到期的长期应付款 │ │一年内到期的长期应付款 │
│流动负债 │ │ │
│ 一个月内到期的各项定期存款│ │一个月内到期的各项定期存款 │
│ 一个月内到期的各项借款 │ │一个月内到期的各项借款 │
│ 一个月内到期的应付款项 │ │一个月内到期的应付款项 │
│ 一个月内到期的同业拆入款 │ │一个月内到期的同业拆入款 │
│ 一个月内到期的发行债券及票│ │一个月内到期的发行债券及票据│
│据 │ │ │
│ 一个月内到期的其他应付款 │ │一个月内到期的其他应付款 │
│职工总数 │ │职工总数 │
│机构总数 │ │机构总数 │
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（五）进出银综统2－3表项目归属
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│统计项目名称 │代码 │会计科目名称 │
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│一、资产类总计 │ │ │
│（一）流动资产 │ │ │
│ 现金 │101 │现金 │
│ 存放中央银行款项 │ │ │
│ 存放中央银行款 │111 │存放中央银行款项 │
│ 缴存中央银行准备金 │ │ │
│ 存放同业款项 │ │ │
│ 存放商业性银行同业款项│ │ │
│ 国有商业银行 │112－01 │存放国有商业银行活期 │
│ │113－01 │存放国有商业银行定期 │
│ 其他商业银行 │112－02 │存放其他商业银行活期 │
│ │113－02 │存放其他商业银行定期 │
│ 存放境外同业 │114 │存放境外同业活期 │
│ │115 │存放境外同业定期 │
│ 存放联行款项 │ │ │
│ 系统内往来资产 │增设 │系统内资金往来 │
│ 拆放同业 │ │ │
│ 拆放商业性银行 │ │ │
│ 国有商业银行 │116－01 │拆放国有商业银行 │
│ 其他商业银行 │116－02 │拆放其他商业银行 │
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│ 拆放外资金融机构 │ │ │
│ 外资或中外合资银行 │116－03 │拆放外资或中外合资银行 │
│ 拆放境外同业 │116－04 │拆放境外中资银行 │
│短期贷款 │116－05 │拆放境外外资银行 │
│ 进出口贸易融资 │ │ │
│ 出口押汇 │152 │押汇 │
│ 出口卖方信贷 │123 │外汇短期贷款 │
│ │ │ │
│短期投资 │ │ │
│ 境外短期有价证券投资 │153－01 │境外短期有价证券投资 │
│ 其中：一级国家政府债券│153－01－01 │一级国家政府债券 │
│ 二级国家政府债券│153－01－02 │二级国家政府债券 │
│ 其他投资 │153－03 │其他投资 │
│ 其中：境外 │153－03－02 │境外其他短期投资 │
│短期证券资产 │ │ │
│ 买入返售证券 │156 │买入返售证券 │
│票据融资 │ │ │
│ 贴现 │157 │贴现 │
│ 买入外币票据 │261 │买卖外币票据 │
│外汇买卖 │ │ │
│ 自营外汇买卖 │262－01 │自营外汇买卖 │
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│ │263－01 │自营调期资金 │
│ 代客外汇买卖 │262－02 │代客外汇买卖 │
│ │263－02 │代客调期资金 │
│ 结售汇外汇买卖 │262－04 │结汇 │
│ │262－05 │售汇 │
│ 兑换 │262－03 │兑换 │
│应收及预付款项 │ │ │
│ 应收款项 │ │ │
│ 应收利息 │161 │应收利息 │
│ │162 │应收逾期贷款利息 │
│ 其中：应收境外利息 │161－02 │应收境外利息 │
│ │162－02 │应收境外逾期贷款利息 │
│ 期收款项 │181 │期收款项 │
│ 其他应收款 │136 │应收混贷资金 │
│ │165 │应收及暂付款项 │
│ │166 │应收费用 │
│ │167 │应收手续费 │
│各项垫款 │ │ │
│承兑垫款 │ │ │
│贴现垫款 │ │ │
│担保垫款 │ │ │
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│ 信用证垫款 │ │ │
│ 其他垫款 │ │ │
│其他类流动资产 │265 │内部往来 │
│（二）长期资产 │171 │固定资产 │
│境内中长期贷款 │172 │累计折旧 │
│ 国家特定贷款 │131 │国家特定贷款 │
│ │增设 │国家特定贷款逾期贷款 │
│ │增设 │国家特定贷款呆滞贷款 │
│ │增设 │国家特定贷款呆账贷款 │
│ 银团贷款 │134 │银团贷款 │
│ │增设 │银团贷款逾期贷款 │
│ │增设 │银团贷款呆滞贷款 │
│ │增设 │银团贷款呆账贷款 │
│ 出口卖方信贷 │124 │外汇中长期贷款 │
│ │增设 │出日卖方信贷逾期中长期贷款│
│ │增设 │出口卖方信贷呆滞中长期贷款│
│ │增设 │出口卖方信贷呆账中长期贷款│
│境外中长期贷款 │ │ │
│ 出口买方信贷 │125 │出口买方信贷外汇贷款 │
│ │增设 │出口买方信贷逾期贷款 │
│ │增设 │出口买方信贷呆滞贷款 │
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│ │增设 │出口买方信贷呆账贷款 │
│境外其他中长期贷款 │ 135 │混合贷款 │
│ │146－05 │混合贷款逾期贷款 │
│ │147－05 │混合贷款呆滞贷款 │
│ │148－05 │混合贷款呆账贷款 │
│境外筹资转贷款 │ │ │
│ 转贷外国政府贷款 │ 140 │转贷外国政府外汇贷款 │
│ │146－06 │转贷外国政府逾期贷款 │
│ │147－06 │转贷外国政府呆滞贷款 │
│ │148－06 │转贷外国政府呆账贷款 │
│中长期投资 │ │ │
│ 境外中长期有价证券投资 │154－02 │境外中长期有价证券投资 │
│ 其中：一级国家政府债券│154－02－01 │一级国家政府债券投资 │
│ 二级国家政府债券│154－02－02 │二级国家政府债券投资 │
│ 其他投资 │154－03 │其他长期投资 │
│ 其中：境外 │154－03－02 │境外其他长期投资 │
│其他中长期资产 │ │ │
│ 拨付营运资金 │增设 │营运资金往来 │
│ 其他类中长期资产 │171 │固定资产 │
│ │172 │累计折旧 │
│ │176 │递延资产 │
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│二、负债及所有者权益类总计│ │ │
│（一）短期负债 │ │ │
│ 活期存款 │ │ │
│ 境内存款 │ │ │
│ 其他单位存款 │221 │进出口企业活期存款 │
│ 向中央银行借款 │201 │向中央银行借款 │
│ 同业拆入 │ │ │
│ 商业性银行同业拆入 │ │ │
│ 国有商业银行 │214－01 │国有商业银行拆入 │
│ 其他商业银行 │214－02 │其他商业银行拆入 │
│ 外资金融机构拆入 │ │ │
│ 外资或中外合资拆入 │214－03 │外资或中外合资银行拆入 │
│ 境外同业拆入 │214－04 │境外中资银行拆入 │
│ │214－05 │境外外资银行拆入 │
│ 联行存放款 │ │ │
│ 系统内资金往来 │增设 │系统内资金往来 │
│证券负债 │ │ │
│ 卖出回购证券款 │239 │卖出回购证券 │
│应付及暂收款 │ │ │
│ 应付款项 │ │ │
├─────────────┼──────┼─────────────┤
│ 应付利息 │242 │应付利息 │
│ │241 │应付债券利息 │
│ 其中：应付境外利息 │241－02 │应付境外债券利息 │
│ │242－02 │应付境外利息 │
│ 期付款项 │260 │期付款项 │
│ 其他应付款 │244 │应付及暂收款 │
│ │243 │应付工资 │
│ │247 │应付福利费 │
│外汇买卖 │ │自营外汇买卖 │
│ 自营外汇买卖 │262－01 │自营调期资金 │
│ │263－01 │代客外汇买卖 │
│ 代客外汇买卖 │262－02 │代客调期资金 │
│ │263－02 │结汇 │
│ 结售汇外汇买卖 │262－04 │售汇 │
│ │262－05 │兑换 │
│ 兑换 │262－03 │临时存款 │
│应解汇款及临时存款 │228 │汇出汇款 │
│汇出汇款 │227 │汇入汇款 │
│汇入汇款 │226 │存入保证金 │
│保证金 │223 │ │
│其他流动负债 │ │ │
├─────────────┼──────┼─────────────┤
│ 汇率损益调整 │ │ │
│ 其他类流动负债 │265 │内部往来 │
│（二）长期负债 │ │ │
│ 定期存款 │ │ │
│ 境内存款 │ │ │
│ 其他单位存款 │222 │企业定期存款 │
│ 境内中长期借款 │ │ │
│ 境内同业借款 │211 │借入境内同业款 │
│ 境外筹资 │ │ │
│ 境外同业借款 │212 │借入境外同业款 │
│ 境外发行债券 │225 │发行债券 │
│ 转贷外国政府贷款资金 │232 │借入外国政府贷款 │
│ 其他长期负债 │ │ │
│ 拨入营运资金 │增设 │营运资金往来 │
│ 其他类长期负债 │250 │混贷资金 │
│（三）各项准备 │ │ │
│ 坏账准备 │163 │坏账准备 │
│ 投资风险准备 │155 │投资风险准备 │
│ 呆账准备 │150 │贷款呆账准备 │
│（四）所有者权益 │ │ │
│ 实收资本 │301 │实收资本 │
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│资本公积 │302 │资本公积 │
│盈余公积 │303 │盈余公积 │
│未分配利润 │305－05 │未分配利润 │
│本年利润 │ │ │
│ 利息收入 │501 │利息收入 │
│ 金融机构往来收入 │502 │金融机构往来收入 │
│ 手续费收入 │511 │手续费收入 │
│ 汇兑收益 │513 │汇兑收益 │
│ 其他营业收入 │516 │其他营业收入 │
│ │515 │担保费收入 │
│ 投资收益 │508 │投资收益 │
│ 营业外收入 │520 │营业外收入 │
│ │514 │贴息收入 │
│ 利息支出 │521 │利息支出 │
│ 金融机构往来支出 │522 │金融机构往来支出 │
│ 手续费支出 │531 │手续费支出 │
│ 营业费用 │533 │业务费用支出 │
│ │538 │人事费用 │
│ │541 │折旧费 │
│ │542 │提取准备金 │
│ 汇兑损失 │536 │汇兑损失 │
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│ 投资损失 │508 │投资收益 │
│ 其他营业支出 │548 │其他营业支出 │
│ 营业税金及附加 │546 │营业税及附加 │
│ 营业外支出 │549 │营业外支出 │
│年度损益调整 │562 │以前年度损益调整 │
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