（二）进出银综统1－2表项目归属
┌─────────────┬────┬─────────────┬──┐
│统计指标 │会计科 │会计科目名称 │求和│
│ │目代码 │ │关系│
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 资金来源方 │ │ │ │
│一、进出口企业活期存款 │221 │进出口企业活期存款 │加 │
│二、进出日企业定期存款 │222 │企业定期存款 │加 │
│二、保证金存款 │223 │存入保证金 │加 │
│四、借入买方信贷 │231 │借入买方信贷 │加 │
│五、借入国外短期商业贷款 │234 │借入国外短期商业贷款 │加 │
│六、借入国外中长期商业贷款│235 │借入国外中长期商业贷款 │加 │
│七、借入混合贷款 │233 │借入混合贷款 │加 │
│八、借入外国政府贷款 │232 │借入外国政府贷款 │加 │
│九、境外发行债券 │225 │发行债券 │加 │
│十、借入中央银行款项 │201 │向中央银行借款 │加 │
│十一、借入境内同业款 │211 │借入境内同业款 │加 │
│十二、借入境外同业款 │212 │借入境外同业款 │加 │
│十三、国内同业存放 │213 │国内同业存放 │加 │
│十四、银行同业拆入 │214 │同业拆入 │加 │
│十五、应付及暂收款 │241 │应付债券利息 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ │242 │应付利息 │加 │
│ │243 │应付工资 │加 │
│ │244 │应付及暂收款 │加 │
│ │245 │应缴税金 │加 │
│ │246 │预提费用 │加 │
│ │247 │应付福利费 │加 │
│ │260 │期付款项 │加 │
│ 其中：应付利息 │241 │应付债券利息 │加 │
│ │242 │应付利息 │加 │
│十六、外汇买卖 │262 │外汇买卖 │加 │
│十七、调期资金 │263 │调期资金 │加 │
│十八、各项准备 │150 │呆账准备 │加 │
│ │155 │投资风险准备 │加 │
│ │163 │坏账准备 │加 │
│ 其中：贷款呆账准备 │150 │呆账准备 │加 │
│十九、所有者权益 │301 │实收资本 │加 │
│ │302 │资本公积 │加 │
│ │303 │盈余公积 │加 │
│ │305 │利润分配 │加 │
│ 其中：实收资本 │301 │实收资本 │加 │
│二十、结益 │501 │利息收入 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ │502 │金融机构往来收入 │加 │
│ │508 │投资收益 │加 │
│ │511 │手续费收入 │加 │
│ │513 │汇兑收益 │加 │
│ │514 │贴息收入 │加 │
│ │515 │担保费收入 │加 │
│ │516 │其他营业收入 │加 │
│ │520 │营业外收入 │加 │
│ │521 │利息支出 │减 │
│ │522 │金融机构往来支出 │减 │
│ │531 │手续费支出 │减 │
│ │533 │业务费用支出 │减 │
│ │538 │人事费用 │减 │
│ │541 │折旧费 │减 │
│ │542 │提取准备金 │减 │
│ │544 │汇兑损失 │减 │
│ │546 │营业税及附加 │减 │
│ │548 │其他营业支出 │减 │
│ │549 │营业外支出 │减 │
│ │561 │所得税 │减 │
│ │562 │上年损益调整 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│二十一、其他负债 │226 │汇入汇款 │加 │
│ │227 │汇出汇款 │加 │
│ │228 │临时存款 │加 │
│ │229 │本票 │加 │
│ │239 │卖出回购证券 │加 │
│ │250 │混贷资金 │加 │
│ │251 │拨入转贷垫款周转金 │加 │
│ │254 │转贷偿债基金 │加 │
│ │258 │住房周转金 │加 │
│ │265 │内部往来 │加 │
│ │增设 │营运资金往来 │加 │
│ │增设 │系统内资金往来 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 资金运用方 │ │ │ │
│一、外汇短期贷款 │123 │出口卖方信贷外汇短期贷款 │加 │
│ │增设 │出口卖方信贷逾期短期贷款 │加 │
│ │增设 │出口卖方信贷呆滞短期贷款 │加 │
│ │增设 │出口卖方信贷呆账短期贷款 │加 │
│ │152 │押汇 │加 │
│二、外汇中长期贷款 │ │ │ │
│1．出口卖方信贷 │124 │出口卖方信贷外汇中长期贷款│加 │
│ │增设 │出口卖方信贷逾期中长期贷款│加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ │增设 │出口卖方信贷呆滞中长期贷款│加 │
│ │增设 │出口卖方信贷呆账中长期贷款│加 │
│2．出口买方信贷 │125 │出口买方信贷外汇贷款 │加 │
│ │146—02 │出口买方信贷逾期贷款 │加 │
│ │147—02 │出口买方信贷呆滞贷款 │加 │
│ │148—02 │出口买方信贷呆账贷款 │加 │
│3．银团贷款 │134 │银团贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款逾期贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款呆滞贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款呆账贷款 │加 │
│4．混合贷款 │135 │混合贷款 │加 │
│ │14605 │混合贷款逾期贷款 │加 │
│ │14705 │混合贷款呆滞贷款 │加 │
│ │1480 │混合贷款呆账贷款 │加 │
│5．其他外汇贷款 │131 │国家特定贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款逾期贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款呆滞贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款呆账贷款 │加 │
│三、各类投资 │ │ │ │
│1．短期投资 │153 │短期投资 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│2．长期投资 │154 │长期投资 │加 │
│四、应收及暂付款 │161 │应收利息 │加 │
│ │162 │应收逾期贷款利息 │加 │
│ │165 │应收及暂付款项 │加 │
│ │166 │应收费用 │加 │
│ │167 │应收手续费 │加 │
│ │181 │期收款项 │加 │
│ │135 │应收混贷资金 │加 │
│ 其中：应收利息 │161 │应收利息 │加 │
│ │162 │应收逾期贷款利息 │加 │
│五、转贷进口买方信贷 │139 │转贷进口买方信贷外汇贷款 │加 │
│六、转贷商业贷款 │141 │转贷商业贷款 │加 │
│七、转贷外国政府贷款 │140 │转贷外国政府贷款 │加 │
│八、转贷混合贷款 │142 │转贷混合外汇贷款 │加 │
│九、存放境外同业 │114 │存放境外同业活期 │加 │
│ │115 │存放境外同业定期 │加 │
│十、存放境内同业 │112 │存放境内同业活期 │加 │
│ │113 │存放境内同业定期 │加 │
│十一、存放中央银行款项 │111 │存放中央银行款项 │加 │
│ │170 │缴存存款准备金 │加 │
│十二、拆放银行同业 │116 │拆放同业 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│十三、现金 │101 │ 现金 │加 │
│十四、外汇买卖 │262 │外汇买卖 │加 │
│十五、调期资金 │263 │调期资金 │加 │
│十六、贴现 │157 │贴现 │加 │
│十七、买卖外币票据 │261 │买卖外币票据 │加 │
│十八、其他资产 │156 │买入返售证券 │加 │
│ │168 │转贷息费往来 │加 │
│ │169 │转贷周转金垫款 │加 │
│ │171 │固定资产 │加 │
│ │172 │累计折旧 │减 │
│ │173 │在建工程 │加 │
│ │174 │固定资产清理 │加 │
│ │175 │待处理财产损溢 │加 │
│ │176 │递延资产 │加 │
│ │265 │内部往来 │加 │
│ │增设 │营运资金往来 │加 │
│ │增设 │系统内资金往来 │加 │
└─────────────┴────┴─────────────┴──┘
（三）进出银综统2－1表项目归属
┌─────────────┬────┬─────────────┬──┐
│统计指标 │会计科 │会计科目名称 │求和│
│ │目代码 │ │关系│
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│一、资产类总计 │ │ │ │
│（一）流动资产 │ │ │ │
│ 现金 │ │ │ │
│ 现金借方发生额 │101 │现金 │加 │
│ 银行存款 │102 │银行存款 │加 │
│ 存放中央银行准备金款项 │ │ │ │
│ 存放中央银行存款 │111 │存放中央银行款项 │加 │
│ │170 │缴存存款准备金 │加 │
│ 存放同业款项 │ │ │ │
│ 存放商业性银行同业款项│ │ │ │
│ 存放国有商业银行 │112—01 │存放国有商业银行活期 │加 │
│ │113—01 │存放国有商业银行定期 │加 │
│ 存放其他商业银行 │112—02 │存放其他商业银行活期 │加 │
│ │113—02 │存放其他商业银行定期 │加 │
│ 存放联行款项 │ │ │ │
│ 系统内资金往来 │ │ │ │
│ 存放系统内资金 │增设 │系统内存放资金往来 │加 │
│ 拆放系统内资金 │增设 │系统内拆借资金往来 │加 │
│ 信贷资金调拨 │增设 │系统内调拨资金往来 │加 │
│ 拆放同业 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│拆放商业性银行同业 │ │ │ │
│ 国有商业银行 │116—01 │拆放国有商业银行 │加 │
│ 其他商业银行 │116—02 │拆放其他商业银行 │加 │
│ 合作银行 │ │ │ │
│ 城市合作银行 │增设 │拆放城市合作银行 │加 │
│ 农村合作银行 │增设 │拆放农村合作银行 │加 │
│ 城市信用社 │增设 │拆放城市信用社 │加 │
│ 农村信用社 │增设 │拆放农村信用社 │加 │
│拆放政策性银行 │ │ │ │
│ 国家开发银行 │增设 │拆放国家开发银行 │加 │
│短期贷款 │ │ │ │
│ 其他短期贷款 │ │ │ │
│ 其他类短期贷款 │121 │人民币短期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷逾期短期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷呆滞短期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷呆账短期贷款 │加 │
│ 进出口押汇 │152 │押汇 │加 │
│证券资产 │ │ │ │
│ 买入返售证券 │ │ │ │
│ 买入国家回购证券 │ │ │ │
│ 买入其他回购证券 │156 │买入返售证券 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│贴现 │157 │贴现 │加 │
│委托贷款及委托投资 │ │ │加 │
│ 委托贷款 │ │ │ │
│ 中央政府委托贷款 │ │ │ │
│ 中央委托贷款 │138 │代理中央外贸发展基金放款 │加 │
│外汇买卖 │ │ │ │
│ 结售汇人民币资金 │262—04 │结汇 │加 │
│ │262—05 │售汇 │加 │
│ 代客外汇买卖人民币资金 │262—02 │代客外汇买卖 │加 │
│ 兑换 │262—03 │兑换 │加 │
│应收及预付款项 │ │ │ │
│ 应收款项 │ │ │ │
│ 应收账款 │ │ │ │
│ 其中：应收利息 │161 │应收利息 │加 │
│ │162 │应收逾期贷款利息 │加 │
│ 其他应收款 │135 │应收混贷资金 │加 │
│ │165 │应收及暂付款项 │加 │
│ │166 │应收费用 │加 │
│ │167 │应收手续费 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│待处理流动资产损失 │175—01 │待处理流动资产损溢 │加 │
│其他流动资产 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 其他类流动资产 │265 │内部往来 │加 │
│ │168 │转贷息费往来 │加 │
│ 各项垫款 │ │ │ │
│ 承兑垫款 │ │ │ │
│ 贴现垫款 │ │ │ │
│ 担保垫款 │ │ │ │
│ 信用证垫款 │ │ │ │
│ 其他垫款 │ │ │ │
│（二）长期资产 │ │ │ │
│ 中长期贷款 │ │ │ │
│ 其他中长期贷款 │ │ │ │
│ 国家特定贷款 │131 │国家特定贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款逾期贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款呆滞贷款 │加 │
│ │增设 │国家特定贷款呆账贷款 │加 │
│ 银团贷款 │134 │银团贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款逾期贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款呆滞贷款 │加 │
│ │增设 │银团贷款呆账贷款 │加 │
│ 其他类中长期贷款 │130 │政府对外优惠贷款 │加 │
│ │132 │扶贫贷款 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ │135 │混合贷款 │加 │
│ │14603 │对外优惠贷款逾期贷款 │加 │
│ │14604 │扶贫贷款逾期贷款 │加 │
│ │14605 │混合贷款逾期贷款 │加 │
│ │14703 │对外优惠贷款呆滞贷款 │加 │
│ │14704 │扶贫贷款呆滞贷款 │加 │
│ │14705 │混合贷款呆滞贷款 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ │14803 │对外优惠贷款呆账贷款 │加 │
│ │14804 │扶贫贷款呆账贷款 │加 │
│ │14805 │混合贷款呆账贷款 │加 │
│ 卖方信贷 │122 │人民币中长期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷逾期中长期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷呆滞中长期贷款 │加 │
│ │增设 │卖方信贷呆账中长期贷款 │加 │
│长期投资 │ │ │ │
│ 其他投资 │154 │长期投资 │加 │
│固定资产净值 │ │ │ │
│ 固定资产 │171 │固定资产 │加 │
│ 累计折旧（减） │172 │累计折旧 │减 │
│固定资产清理 │174 │固定资产清理 │加 │
│在建工程 │173 │在建工程 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 待处理固定资产损失 │175—02 │待处理固定资产损溢 │加 │
│ 递延资产 │176 │递延资产 │加 │
│ 其他中长期资产 │ │ │ │
│ 拨付营运资金 │增设 │营运资金往来 │加 │
│ 其他类中长期资产 │169 │转贷周转金垫款 │加 │
│二、负债及所有者权益类总计│ │ │ │
│（一）短期负债 │ │ │ │
│ 活期存款 │ │ │ │
│ 商业存款 │ │ │ │
│ 外贸企业存款 │ │ │ │
│ 进出口企业存款 │221 │进出口企业活期存款 │加 │
│ 委托基金存款及投资基金 │ │ │ │
│ 委托基金存款 │ │ │ │
│ 中央政府委托基金存款│ │ │ │
│ 中央委托贷款基金 │253 │中央外贸发展基金 │加 │
│ 向中央银行借款 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 一年期 │201—01 │向中央银行借款——一年期 │加 │
│ 六个月 │201—02 │向中央银行借款——六个月 │加 │
│ 三个月 │201—03 │向中央银行借款——三个月 │加 │
│ 二十天 │201—04 │向中央银行借款——二十天 │加 │
│同业拆借 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 商业性银行拆入 │ │ │ │
│ 国有商业银行 │214—01 │国有商业银行拆入 │加 │
│ 其他商业银行 │214—02 │其他商业银行拆入 │加 │
│ 合作银行 │ │ │ │
│ 城市合作银行 │增设 │城市合作银行拆入 │加 │
│ 农村合作银行 │增设 │农村合作银行拆入 │加 │
│ 城市信用社 │增设 │城市信用社拆入 │加 │
│ 农村信用社 │增设 │农村信用社拆入 │加 │
│ 政策性银行拆入 │ │ │ │
│ 国家开发银行 │增设 │国家开发银行拆入 │加 │
│联行存放款 │ │ │ │
│ 系统内资金往来 │ │ │ │
│ 系统内存放 │增设 │系统内存放资金往来 │加 │
│ 系统内拆入 │增设 │系统内拆借资金往来 │加 │
│ 信贷资金调拨 │增设 │系统内调拨资金往来 │加 │
│证券负债 │ │ │ │
│ 卖出回购证券 │ │ │ │
│ 卖出国家回购证券 │239—01 │卖出回购国债 │加 │
│ 卖出其他回购债券 │239—02 │卖出回购其他债券 │加 │
│发行短期债券 │ │ │ │
│ 短期金融债 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 其中：政策性金融债 │225—01 │发行短期债券 │加 │
│应付及暂收款 │ │ │ │
│ 应付款项 │ │ │ │
│ 应付工资 │243 │应付工资 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 应付福利费 │247 │应付福利费 │加 │
│ 应交税金 │245 │应缴税金 │加 │
│ 应付利息 │242 │应付利息 │加 │
│ 应付债券利息 │241 │应付债券利息 │加 │
│ 预提费用 │246 │预提费用 │加 │
│ 其他应付款 │244 │应付及暂收款 │加 │
│外汇买卖 │ │ │ │
│ 结售汇人民币资金 │262—04 │结汇 │加 │
│ │262—05 │售汇 │加 │
│ 代客外汇买卖人民币资金 │262—02 │代客外汇买卖 │加 │
│ 兑换 │262—03 │兑换 │加 │
│应解汇款及临时存款 │228 │临时存款 │加 │
│汇出汇款 │227 │汇出汇款 │加 │
│汇入汇款 │226 │汇入汇款 │加 │
│保证金 │223 │存入保证金 │加 │
│其他流动负债 │ │ │ │
│ 本票 │229 │本票 │加 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 其他类流动负债 │265 │内部往来 │加 │
│（二）定期负债 │ │ │ │
│ 定期存款 │ │ │ │
│ 企事业单位定期存款 │ │ │ │
│ 单位定期存款 │222 │企业定期存款 │加 │
│ 发行中长期债券 │ │ │ │
│ 中长期金融债券 │ │ │ │
│ 其中：中长期政策性金融债│225—03 │发行长期债券 │加 │
│ │225—04 │发行债券应计利息 │加 │
│ │225—05 │发债溢折价 │加 │
│ 长期借款 │ │ │ │
│ 金融机构 │211 │借入境内同业款 │加 │
│ 其他长期负债 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 拨入营运资金 │增设 │营运资金往来 │加 │
│ 住房周转金 │258 │住房周转金 │加 │
│ 其他类长期负债 │250 │混合贷款资金 │加 │
│ │251 │拨入转贷垫款周转金 │加 │
│ │252 │财政拨入对外优惠贷款基金 │加 │
│ │253 │中央外贸发展基金 │加 │
│ │254 │转贷偿债基金 │加 │
│（三）各项准备 │ │ │ │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│ 坏账准备 │163 │ 坏账准备 │加 │
│ 投资风险准备 │155 │ 投资风险准备 │加 │
│ 呆账准备 │150 │ 贷款呆账准备 │加 │
│（四）所有者权益 │ │ │ │
│ 实收资本 │301 │实收资本 │加 │
│ 资本公积 │302 │资本公积 │加 │
│ 盈余公积 │303—01 │盈余公积 │加 │
│ 公益金 │303—02 │公益金 │加 │
│ 未分配利润 │305—05 │未分配利润 │加 │
│ 本年利润 │ │ │ │
│ 利息收入 │501 │利息收入 │加 │
│ 金融机构往来收入 │502 │金融机构往来收入 │加 │
│ 手续费收入 │511 │手续费收入 │加 │
│ 汇兑收益 │513 │汇兑收益 │加 │
│ 其他营业收入 │516 │其他营业收入 │加 │
│ │515 │担保费收入 │加 │
│ 营业外收入 │520 │营业外收入 │加 │
│ │514 │贴息收入 │加 │
│ 利息支出 │521 │利息支出 │减 │
│ 金融机构往来支出 │522 │金融机构往来支出 │减 │
│ 手续费支出 │531 │手续费支出 │减 │
├─────────────┼────┼─────────────┼──┤
│营业费用 │533 │业务费用支出 │减 │
│ │538 │人事费用 │减 │
│ │541 │折旧费 │减 │
│ │542 │提取准备金 │减 │
│ 汇兑损失 │544 │汇兑损失 │减 │
│ 其他营业支出 │548 │其他营业支出 │减 │
│ │561 │所得税 │减 │
│ 营业税金及附加 │546 │营业税及附加 │减 │
│ 营业外支出 │549 │营业外支出 │减 │
│年度损益调整 │562 │上年损益调整 │加 │
└─────────────┴────┴─────────────┴──┘
