附件4－4： 中国信达资产管理公司
金融统计指标科目归属
┌──┬────────────────┬───────┬─────────────┐
│序号│指标名称 │科目代号 │科目名称 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│1 │一、资产项目合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│2 │（一）流动资产合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│3 │1．现金 │101 │现金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│4 │2．银行存款 │102005 │银行存款－经费费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│5 │3 存放人民银行款项 │106 │存放人民银行款项 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│6 │4．存放同业 │102－102005 │银行存款除经费费用存款外 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│7 │5．拆出资金 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│8 │6．短期投资 │121 │短期投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│9 │ 其中：资本项下投资 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│10 │ （1）债券投资 │121001 │债券投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│11 │ （2）股票投资 │121002 │股票投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│12 │ （3）买入返售证券 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│13 │ （4）其他投资 │121999 │其他投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│14 │7．短期投资跌价准备（减） │122 │短期投资跌价准备 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│15 │8．应收赃款 │104 │应收账款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│16 │9．其他应收款 │105 │其他应收款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│17 │10．待摊费用 │123 │待摊费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│18 │11．代发行证券 │124 │代发行证券 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│19 │12．待转发行费用 │125 │待转发行费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│20 │13．系统内往来 │171 │上缴回收资金款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │175 │系统内借出款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │176 │预拨费用 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │177 │待转销费用支出 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│21 │14．外币兑换（汇率差） │179 │外币兑换 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│22 │15．其他流动资产 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│23 │（二）待处置不良资产合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│24 │1．购入贷款 │111 │购入贷款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │181 │购入开行贷款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │191 │购入建行呆账贷款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│25 │2．购入贷款应收利息 │103 │应收利息 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │182 │开行贷款应收利息 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │192 │呆账贷款应收利息 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│26 │3．待处置不良贷款损失准备（减） │701 │待处置建行不良贷款损失准备│
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │702 │待处置开行不良贷款损失准备│
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │703 │待处置建行呆账贷款损失准备│
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│27 │4．待处置贷款 │711 │待处置建行购入贷款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │721 │待处置开行购入贷款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │731 │待处置呆账购入贷款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│28 │5．待处置贷款应收利息 │712 │待处置建行购入贷款应收利息│
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │722 │待处置开行购入贷款应收利息│
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │732 │待处置呆账购入贷款应收利息│
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│29 │6．贷款呆账准备（减） │713 │建行贷款呆账准备 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │733 │建行呆账贷款呆账准备 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │723 │开行贷款呆账准备 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│30 │7．待处置资产 │136 │待处置建行资产 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │189 │待处置开行资产 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │132 │待处置股权投资 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │186 │开行待处置股权投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│31 │ 其中：待处置政策性债转股 │132 │待处置股权投资 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │186 │开行待处置股权投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│32 │8．待处置资产减值准备（减） │714 │待处置建行资产减值准备 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │724 │待处置开行资产减值准备 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│33 │（三）长期资产合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│34 │1．租赁资产 │137 │租赁资产 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│35 │ 其中；资本项下租赁资产 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│36 │2．长期投资 │154 │长期股权投资 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │153 │划转实体投资 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │155 │长期债券投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│37 │ 其中：资本项下长期投资 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│38 │ （1）债券投资 │155 │长期地坐投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│39 │ （2）股权投资 │154 │长期股权投资 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │153 │划转实体投资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│40 │ （3）基金投资 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│41 │ （4）其他投资 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│42 │3．长期投资减值准备（减） │156 │长期投资减值准备 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│43 │4．固定资产净值 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│44 │ （1）固定资产 │161 │固定资产 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│45 │ （2）累计折旧（减） │162 │累计折旧 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│46 │5．固定资产清理 │163 │固定资产清理 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│47 │6．拨付收购款项 │172 │拨付债券资金 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │141 │拨付央行再贷款资金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│48 │7．其他长期资产 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│49 │（四）其他资产合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│50 │1．无形资产 │164 │无形资产 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│51 │2．长期待摊费用 │168 │长期待摊费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│52 │二、负债及所有者权益合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│53 │（一）流动负债合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│54 │1．短期借款 │210 │短期借款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│55 │2．拆入资金 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│56 │3．卖出回购证券 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│57 │4．应付短期债券 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│58 │5．应付账款 │201 │应付账款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│59 │6．应付工资 │203 │应付工资 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│60 │7．应付福利费 │204 │应付福利费 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│61 │8．应付利润 │206（待调整） │应付利润 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│62 │9．其他应付款 │202 │其他应付账款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │205 │代收贷款利息 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│63 │10．预提费用 │207（待调整） │预提费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│64 │11．应交税金 │213 │应交税金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│65 │12．代发行证券款 │214 │代发行证券款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│66 │13．系统内往来 │177 │待转销费用支出 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │245 │系统内借入款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │246 │拨入费用 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │243 │集中回收资金款项 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│67 │14．外币兑换（汇率差） │179 │外币兑换 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│68 │15．其他流动负债 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│69 │（二）长期负债合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│70 │1．应付长期债券 │242 │应付债券 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│71 │ 其中：应付债券利息 │004（待调整） │应计利息 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│72 │ （1）长期专项金融债 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│73 │ （2）资产支持证券 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│74 │ （3）其他中长期债券 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│75 │2．应付购入贷款款项 │208 │应付购入贷款款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │231 │应付开行购入贷款款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │232 │应付购入呆账贷款款项 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│76 │ （1）应付国有商业银行 │208 │应付购入贷款款项 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │232 │应付购入呆账贷款款项 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│77 │ （2）应付政策性银行 │231 │应付开行购入贷款款项 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│78 │ （3）应付其他机构 │ │暂无此业务 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│79 │3．长期借款 │211 │向金融机构借款 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │247 │长期借款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│80 │4．租赁保证金 │215 │租赁保证金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│81 │5．向人民银行再贷款 │212 │向人民银行再贷款 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│82 │ 其中：应付央行再贷款利息 │（待调整） │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│83 │6．拨入收购款项 │244 │拨入债券资金 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │256 │拨入央行再贷款资金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│84 │7．其他长期负债 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│85 │（三）所有者权益合计 │ │ │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│86 │1．实收资本 │301 │实收资本 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │304 │拨付所属营运资本金 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │305 │上级拨入营运资本金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│87 │2．资本公积 │302 │资本公积 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│88 │3．盈余公积 │303 │盈余公积 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│89 │4．利润分配 │322 │利润分配 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│90 │5．本年利润 │321 │本年利润 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│91 │ （1）利息收入 │321001 │利息收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│92 │ （2）咨询服务收入 │321002 │咨询服务收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│93 │ （3）证券发行收入 │321003 │证券发行收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│94 │ （4）其他营业收入 │321004 │其他营业收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│95 │ （5）债权重组收益 │321005 │债权重组收益 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│96 │ （6）处置资产收益 │321006 │处置资产收益 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│97 │ （7）租赁收益 │321007 │租赁收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│98 │ （8）投资收益 │321008 │投资收益 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│99 │ （9）汇兑收益 │321009 │汇兑收益 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│100 │ （10）营业外收入 │321010 │营业外收入 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│101 │ （11）利息支出 │321020 │利息支出 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│102 │ （12）证券发行成本 │321021 │证券发行成本 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│103 │ （13）其他支出 │321022 │其他营业支出 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│104 │ （14）债权重组损失 │321024 │债权重组损失 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│105 │ （15）处置资产损失 │321025 │处置资产损失 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│106 │ （16）营业费用 │321023 │营业费用 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│107 │ （17）营业外支出 │321026 │营业外支出 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│108 │6．以前年度损益调整 │560 │以前年度收支调整 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│109 │7．待处置不良贷款损失（减） │308 │待处置建行不良贷款损失 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │309 │待处置开行不良贷款损失 │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │310 │待处置建行呆账贷款损失 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│110 │购入贷款账面原值 │按照财政部折现│购入建行贷款本息 │
│ │ │审批结果一次性├─────────────┤
│ │ │填报 │购入开行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入建行呆账贷款本金 │
├──┼────────────────┤ ├─────────────┤
│111 │ 其中：债转股账面原值 │ │购入建行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入开行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入建行呆帐贷款本金 │
├──┼────────────────┤ ├─────────────┤
│112 │购入贷款折现值 │ │购入建行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入开行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入建行呆账贷款本金 │
├──┼────────────────┤ ├─────────────┤
│113 │ 其中：债转股折现值 │ │购入建行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入开行贷款本息 │
│ │ │ ├─────────────┤
│ │ │ │购入建行呆账贷款本金 │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│114 │累计回收现金资产额 │171 │上缴回收资金款项（累计） │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│115 │ 其中：股权分红回收现金 │（待调整） │债转股股权分红（累计） │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│116 │ 其中：债转股处置的现金累计额 │（待调整） │债转股股权转让（累计） │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│117 │按公允价值计算的非现金资产余额 │（待调整） │累计回收非现金资产额（按公│
│ │ │ │允价值） │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│118 │按入账价值计算的非现金资产余额 │（待调整） │累计回收非现金资产额（按入│
│ │ │ │账价值） │
├──┼────────────────┼───────┼─────────────┤
│119 │三项费用累计数 │（待调整） │人员费用（累计） │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │（待调整） │业务费用（累计） │
│ │ ├───────┼─────────────┤
│ │ │（待调整） │管理费用（累计） │
└──┴────────────────┴───────┴─────────────┘
