附件4－2： 东方资产管理公司
金融统计指标科目归属
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│指标顺序│指标名称 │会计科目代码│会计科目名称 │
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│1 │一、资产总计 │ │ │
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│2 │（一）流动资产合计 │ │ │
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│3 │1．现金 │1010 │现金 │
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│4 │2．银行存款 │1021 │银行存款 │
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│5 │3．存放人民银行款项 │1022 │存放中央银行 │
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│6 │4．存放同业 │1023 │存放商业银行 │
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│7 │5．拆出资金 │1024 │拆放商业银行 │
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│8 │6．短期投资 │1120 │短期债券、短期股票 │
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│9 │ 其中：资本项下投资 │ │ │
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│10 │ （1）债券投资 │1121 │短期债券 │
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│11 │ （2）股票投资 │1122 │短期股票 │
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│12 │ （3）买入返售证券 │ │ │
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│13 │ （4）其他投资 │ │ │
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│14 │7．短期投资跌价准备－ │ │ │
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│15 │8．应收账款 │1220 │应收利息、预付利息、应收逾期│
│ │ │ │利息 │
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│16 │9．其他应收款 │1230 │垫支费用、预交税款、待查错 │
│ │ │ │账、应收款项、 │
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│17 │ │ │暂付评估费、暂付法律事务费 │
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│18 │10．待摊费用 │ │ │
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│19 │11．代发行证券 │ │ │
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│20 │12．待转发行费用 │ │ │
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│21 │13．系统内往来 │1030 │借出款项、拆出款项、拨出款项│
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│22 │14．外币兑换 │2310 │兑换（借方） │
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│23 │15．其他流动资产 │ │ │
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│24 │（二）待处置不良资产 │ │ │
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│25 │1．购入贷款 │1041 │购入贷款 │
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│26 │2．购入贷款应收利息 │1042 │购入贷款应收利息 │
│ │ │ │ │
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│27 │3．待处置不良贷款损失准备－ │1071、1072 │购入贷款本金损失、购入贷款 │
│ │ │ │利息损失 │
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│28 │4．待处置贷款 │1061 │待处置贷款 │
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│29 │5．待处置贷款应收利息 │1062 │待处置贷款应收利息 │
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│30 │6．贷款呆账准备 │1212 │购入贷款呆账准备 │
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│31 │7．待处置资产 │1050、1110 │待处理物、待处理资产、待处置│
│ │ │ │资产评估折扣、债转股、待处理│
│ │ │ │股权 │
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│32 │ 其中：待处置股权投资 │1110 │债转股、待处理股权 │
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│33 │8．待处置资产减值准备－ │ │ │
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│34 │（三）长期资产合计 │ │ │
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│35 │1．租赁资产 │ │ │
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│36 │ 其中：资本项下租赁资产 │ │ │
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│37 │2．长期投资 │1130 │债券投资、股票投资 │
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│38 │ 其中：资本项下投资 │ │ │
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│39 │ （1）债券投资 │1131 │债券投资 │
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│40 │ （2）股权投资 │1132 │股票投资 │
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│41 │ （3）基金投资 │ │ │
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│42 │ （4）其他投资 │ │ │
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│43 │3．长期投资减值准备－ │1211 │投资风险准备 │
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│44 │4．固定资产净值 │ │ │
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│45 │ （1）固定资产 │1310 │房地产、交通工具、电子设备、│
│ │ │ │营业器具、其他固定资产 │
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│46 │ （2）累计折旧－ │1320 │房产地折旧、交通工具折旧、电│
│ │ │ │子设备折旧、营业器具折旧、其│
│ │ │ │他折旧 │
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│47 │5．固定资产清理 │1330 │固定资产清理净值、固定资产 │
│ │ │ │清理费用 │
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│48 │6．拨付收购款项 │ │ │
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│49 │7．其他长期资产 │1213、1219 │购入贷款呆账准备、其他准备、│
│ │ │ │在建工程 │
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│50 │（四）其他资产合计 │ │ │
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│51 │1．无形资产 │1350 │无形资产 │
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│52 │2．长期待摊费用 │1360 │开办费、租金、租入固定资产改│
│ │ │ │良支出、其他待摊费用 │
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│53 │二、负债及所有者权益总计 │ │ │
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│54 │（一）流动负债 │ │ │
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│55 │1．短期借款 │2011、2013 │借入中央银行款项、借入商业 │
│ │ │ │银行款项、借入其他金融机构 │
│ │ │ │款项 │
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│56 │2．拆入资金 │2014、2016 │拆入商业银行款项、拆入其他 │
│ │ │ │金融机构款项 │
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│57 │3．卖出回购证券 │ │ │
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│58 │4．应付短期债券 │ │ │
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│59 │5．应付账款 │2212 │预收利息 │
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│60 │6．应付工资 │2221 │应付工资 │
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│61 │7．应付福利费 │2222 │应付福利费 │
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│62 │8．应付利润 │ │ │
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│63 │9．其他应付款 │2224、2226 │待查账款、暂收款项 │
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│64 │10．预提费用 │2223 │预提费用 │
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│65 │11．应交税金 │ │ │
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│66 │12．代发行证券款 │ │ │
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│67 │13．系统内往来 │2020 │借入款项、拆入款项、拨入款项│
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│68 │14．外币兑换 │2310 │兑换（贷方） │
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│69 │15．其他流动负债 │2110、2120 │回收购入贷款本金、回收购入 │
│ │ │ │贷款应收利息、回收购入贷款 │
│ │ │ │应收催收利息 │
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│70 │（二）长期负债 │ │ │
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│71 │1．应付长期债券 │2030 │债券面值、应计债券利息 │
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│72 │ 其中：应付债券利息 │2034 │应计债券利息 │
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│73 │ （1）长期专项金融债 │ │ │
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│74 │ （2）资产支持证券 │ │ │
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│75 │ （3）其他中长期债券 │ │ │
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│76 │2．应付购入贷款款项 │2225 │应付款项 │
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│77 │ （1）应付国有商业银行 │ │ │
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│78 │ （2）应付政策性银行 │ │ │
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│79 │ （3）应付其他机构 │ │ │
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│80 │3．长期借款 │ │ │
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│81 │4．租赁保证金 │ │ │
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│82 │5．向人民银行再贷款 │2012、2211 │借入中央银行再贷款、中央银 │
│ │ │ │行再贷款利息 │
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│83 │ 其中：应付再贷款利息 │2211 │中央银行再贷款利息 │
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│84 │6．其他长期负债 │2130 │转让股权 │
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│85 │（三）所有者权益 │ │ │
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│86 │1．实收资本 │3010 │实收资本 │
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│87 │2．资本公积 │3020 │资本公积 │
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│88 │3．盈余公积 │3030 │盈余公积 │
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│89 │4．利润分配 │3040、3060 │以前年度损益、利润分配 │
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│90 │5．本年利润 │3050 │本年损益 │
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│91 │ （1）利息收入 │5110、5120 │购入贷款利息收入、金融机构 │
│ │ │ │往来利息收入 │
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│92 │ （2）咨询服务收入 │ │ │
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│93 │ （3）证券发行收入 │ │ │
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│94 │ （4）其他营业收入 │5160、5140 │其他营业收入、手续费 │
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│95 │ （5）债权重组收益 │ │ │
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│96 │ （6）处置资产收益 │ │ │
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│97 │ （7）租赁收益 │ │ │
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│98 │ （8）投资收益 │5170 │投资收益 │
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│99 │ （9）汇兑收益 │5150 │汇兑收益 │
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│100 │ （10）营业外收入 │5180 │营业外收入 │
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│101 │ （11）利息支出 │5310、5320 │利息支出、金融机构往来利息 │
│ │ │ │支出 │
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│102 │ （12）证券发行成本 │ │ │
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│103 │ （13）其他支出 │5370、5380 │汇兑损失、折旧、计提各项准备│
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│104 │ （14）债权重组损失 │ │ │
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│105 │ （15）处置资产损失 │ │ │
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│106 │ （16）营业费用 │5340、5350 │手续费支出、人事费用、业务费│
│ │ │ │用 │
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│107 │ （17）营业外支出 │5410 │营业外支出 │
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│108 │6．以前年度损益调整 │5600 │以前年度损益调整 │
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│109 │7．待处置不良贷款损失 │3091、3092 │购入贷款本金损失、购入贷款 │
│ │ │ │利息损失 │
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│ │附报： │ │ │
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│110 │购入贷款账面原值 │常数 │ │
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│111 │ 其中：债转股账面原值 │常数 │ │
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│112 │购入贷款折现值 │常数 │ │
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│113 │ 其中；债转股折现值 │常数 │ │
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│114 │累计回收现金资产额 │2110、5110 │ │
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│115 │ 其中：股权分红回收现金累计│台账 │ │
│ │额 │ │ │
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│116 │ 债转股处置的现金累计额 │台账 │ │
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│117 │按公允价值计算的非现金资产 │台账 │ │
│ │余额 │ │ │
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│118 │按入账价值计算的非现金资产 │台账 │ │
│ │余额 │ │ │
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│119 │三项费用累计数 │5350、5360 │ │
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