附件4－2： 长城资产管理公司
金融统计指标科目归属
┌──┬───────────────┬───────────────┬────┬────┐
│指标│指标名称 │会计科目及账户归属 │科目代号│ 备注 │
│顺序│ │ │ │ │
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│1 │一、资产总计 │ │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│2 │（一）流动资产合计 │ │ │ │
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│3 │1．现金 │现金 │101 │ │
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│4 │2．银行存款（银行存款经费户） │银行存款经费资金户 │103002 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│5 │3．存放人民银行款项 │存放中央银行款项 │102 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│6 │4．存放同业 │银行存款银行存款经费户 │103001 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│7 │5．拆出资金 │拆放同业款项、拆放金融机构款 │106＋105│ │
│ │ │项 │ │ │
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│8 │6．短期投资 │短期投资 │191 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │买入返售证券 │180 │ │
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│9 │ 其中：资本项下投资 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│10 │ （1）债券投资 │短期债券投资 │191001 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│11 │ （2）股票投资 │短期股票投资 │191002 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│12 │ （3）买入返售证券 │买入返售证券 │180 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│13 │ （4）其他投资 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│14 │7．短期投资跌价准备 │短期投资跌价准备 │195 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│15 │8．应收账款 │应收账款 │163 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│16 │9．其他应收款 │应收利息、应收股利、其他应收款│161＋162│ │
│ │ │ │＋164 │ │
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│17 │10．待摊费用 │无 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│18 │11．代发行证券 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│19 │12．待转发行费用 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│20 │13．系统内往来 │存放系统内款项 │104 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│21 │14．外币兑换 │外币兑换 │390 │ │
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│22 │15．其他流动资产 │待处理财产损溢 │331 │ │
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│23 │（二）待处置不良资产 │ │ │ │
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│24 │1．购入贷款 │购入农业贷款 │111 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入工业贷款 │112 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入商业贷款 │113 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入供销杜贷款 │114 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入乡镇企业贷款 │115 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入基本建设贷款 │116 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入技术改造贷款 │117 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入商业用房开发贷款 │118 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入住房开发贷款 │119 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入其他房地产开发贷款 │120 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入科技开发贷款 │121 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入以资抵债贷款 │122 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入其他贷款 │123 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入呆账贷款 │124 │ │
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│25 │2．入贷款应收利息 │购入贷款应收利息 │125 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入呆账贷款应收利息 │126 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │购入贷款新增应收利息 │143 │ │
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│26 │3．待处置不良贷款损失准备－ │评估折扣 │340 │ │
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│27 │4．待处置贷款 │待处置农业贷款 │221 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置工业贷款 │222 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置商业贷款 │223 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置供销社贷款 │224 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置乡镇企业贷款 │225 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置基本建设贷款 │226 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置技术改造贷款 │227 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置房地产贷款 │228 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置科技开发贷款 │229 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置以资抵债贷款 │230 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置其他贷款 │231 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置事实呆账贷款 │232 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置呆账贷款 │233 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │债权重组贷款 │273 │ │
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│28 │5．待处置贷款应收利息 │待处置贷款应收利息 │241 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置事实呆账贷款应收利息 │242 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置呆账贷款应收利息 │243 │ │
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│29 │6．贷款呆账准备 │贷款呆账准备金 │150 │ │
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│30 │7．待处置资产 │待处置物 │261 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置股权投资 │271 │ │
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│31 │ 其中：待处置政策性债转股 │待处置股权投资 │271 │ │
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│32 │8．待处置资产减值准备 │待处置物减值准备 │262 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置股权减值准备 │272 │ │
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│33 │（三）长期资产合计 │ │ │ │
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│34 │1．租赁资产 │租赁资产 │281 │ │
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│35 │ 其中：资本项下租赁资产 │ │ │台账信息│
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│36 │2．长期投资 │长期债券投资 │211 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │长期股权投资 │212 │ │
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│37 │ 其中：资本项下投资 │ │ │台账信息│
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│38 │ （1）债券投资 │长期债券投资 │211 │ │
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│39 │ （2）股权投资 │长期股权投资 │212 │ │
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│40 │ （3）基金投资 │ │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│41 │ （4）其他投资 │ │ │ │
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│42 │3．长期投资减值准备 │长期投资减值准备 │213 │ │
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│43 │4．固定资产净值 │ │ │台账信息│
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│44 │ （1）固定资产 │固定资产 │301 │ │
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│45 │ （2）累计折旧 │累计折旧 │302 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│46 │5．固定资产清理 │固定资产清理 │303 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│47 │6．拨付收购款项 │ │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│48 │7．其他长期资产 │在建工程 │304 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│49 │（四）其他资产合计 │ │ │ │
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│50 │1．无形资产 │无形资产 │311 │ │
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│51 │2．长期待摊费用 │递延资产 │321 │ │
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│52 │二、负债及所有者权益总计 │ │ │ │
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│53 │（一）流动负债 │ │ │ │
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│54 │1．短期借款 │暂无业务 │ │ │
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│55 │2．拆入资金 │同业拆入款项 │411 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│56 │3．卖出回购证券 │卖出回购证券 │452 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│57 │4．应付短期债券 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│58 │5．应付账款 │应付账款 │431 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │应付利息 │432 │ │
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│59 │6．应付工资 │应付工资 │440 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│60 │7．应付福利费 │应付福利费 │441 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│61 │8．应付利润 │应付利润 │433 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│62 │9．其他应付款 │其他应付款 │435 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│63 │10．预提费用 │预提费用 │442 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│64 │11．应交税金 │应交税金 │443 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│65 │12．待发行证券款 │暂无业务 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│66 │13．系统内往来 │系统内存放款项 │413 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│67 │14．外币兑换 │外币兑换 │390 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│68 │15．其他流动负债 │暂无业务 │ │ │
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│69 │（二）长期负债 │ │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│70 │1．应付长期债券 │发行债券 │461 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│71 │ 其中：应＊债券利息 │ │ │ │
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│72 │ （1）长期专项金融债 │发行债券分列填写 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│73 │ （2）资产支持证券 │发行债券分列填写 │ │ │
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│74 │ （3）其他中长期债券 │发行债券分列填写 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│75 │2．应付购入贷款款项 │应付购入贷款款项 │451 │ │
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│76 │ （1）应付国有商业银行 │ │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│77 │ （2）应付政策性银行 │ │ │ │
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│78 │ （3）应付其他机构 │ │ │ │
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│79 │3．长期借款 │金融机构借款 │402 │ │
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│80 │4．租赁保证金 │租赁保证金 │434 │ │
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│81 │5．向中央银行再贷款 │向人民银行再贷款 │471 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│82 │其中：应付再贷款利息 │应付再贷款利息 │471002 │ │
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│83 │6．拨入收购款项 │ │ │ │
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│84 │7．其他长期负债 │ │ │ │
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│85 │（三）所有者权益 │ │ │ │
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│86 │1．实收资本 │实收资本、拨入营运资金、拨入营│601＋605│ │
│ │ │运资金 │＋606 │ │
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│87 │2．资本公积 │资本公积 │602 │ │
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│88 │3．盈余公积 │盈余公积 │603 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │公益金 │604 │ │
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│89 │4．利润分配 │利润分配 │612 │ │
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│90 │5．本年利润 │本年利润 │611 │ │
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│91 │ （1）利息收入 │利息收入 │703 │ │
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│92 │ （2）咨询服务收入 │咨询服务收入 │706 │ │
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│93 │ （3）证券发行收入 │ │ │ │
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│94 │ （4）其他营业收入 │其他营业收入 │708 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │手续费收入 │707 │ │
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│95 │ （5）债权重组收益 │债权重组收益 │701 │ │
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│96 │ （6）处置资产收益 │处置资产收益 │702 │ │
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│97 │ （7）租赁收益 │租赁收益 │705 │ │
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│98 │ （8）投资收益 │投资收益 │704 │ │
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│99 │ （9）汇兑损益 │汇兑损益 │749 │ │
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│100 │ （10）营业外收入 │营业外收入 │709 │ │
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│101 │ （11）利息支出 │利息支出 │723 │ │
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│102 │ （12）证券发行成本 │ │ │ │
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│103 │ （13）其他支出 │手续费支出 │724 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │贷款呆账准备支出 │741 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │短期投资跌价准备支出 │742 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │长期投资减值准备支出 │743 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置资产减值准备支出 │744 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │待处置股权减值准备支出 │745 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │其他营业支出 │759 │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│104 │ （14）债权重组损失 │债权重组损失 │721 │ │
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│105 │ （15）处置资产损失 │处置资产损失 │722 │ │
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│106 │ （16）营业费用 │折旧支出 │748 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │业务费用 │751 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │管理费用 │752 │ │
│ │ ├───────────────┼────┼────┤
│ │ │人员费用 │754 │ │
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│107 │ （17）营业外支出 │营业外支出 │760 │ │
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│108 │6．以前年度损益调整 │以前年度损益调整 │770 │ │
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│109 │7．待处置不良贷款损失 │待处置不良贷款损失 │621 │ │
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│ │附报： │ │ │ │
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│110 │购入贷款账面原值 │常量 │ │ │
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│111 │ 其中：债转股账面原值 │常量 │ │ │
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│112 │购入贷款折现值 │常量 │ │ │
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│113 │ 其中：债转股折现值 │常量 │ │ │
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│114 │累计回收现金资产额 │现金分类账 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│115 │ 其中：股权分红回收现金累计额│现金分类账 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│116 │ 债转股处置的现金累计额 │现金分类账 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│117 │按公允价值计算的非现金资产余额│分类账 │ │ │
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│118 │按入账价值计算的非现金资产余额│分类账 │ │ │
├──┼───────────────┼───────────────┼────┼────┤
│119 │三项费用累计数 │业务费用、管理费用、人员费用 │751＋752│ │
│ │ │ │＋754 │ │
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