附二： 填表说明
一、１８８科目中属于棉花贷款未划转部分指棉花收储企业附营业务占用的棉花贷款目前尚未划出的部分。
二、棉副产品库存值指由农发行贷款形成的棉籽、棉短绒等库存值。原反映在商品库存值中的要予以剔除，单独反映；对原来未反映的，要自下而上统计填报，单独反映。
三、合理结算资金包括财政补贴款在合理拨补期内应补未补部分（新棉收购价差补贴款除外）。
四、不合理结算资金占用包括财政补贴款超过拨补期一个月以上（不含一个月）的应补未补部分（新棉收购价差补贴除外）。
五、其他挤占挪用占用贷款指棉花收储企业附营业务占用、生产设施、投资等占用贷款。
六、收购值包括皮棉收购值、棉籽收购值以及收购的直接费用。
七、直接费用指发放收购贷款用于从收购环节到加工入库前实际开支的合理费用。
八、用于收购的存款和现金指在收购期间内发放的收购贷款尚未用于收购的部分。包括收购资金专户存款、企业在其他金融机构的辅助账户存款以及库存现金。
九、调入（含进口）结算资金占用指对企业发放调销贷款形成的结算资金占用。
十、新棉指在本棉花年度收购的棉花，陈棉是指本年度以前收购的棉花。如从１９９８年９月１日到１９９９年８月３０日为１９９８棉花年度，销售这一期间收购的棉花为新棉销售，１９９９年９月１日以后再销售这一期间的棉花就为陈棉销售，依次类推。
十一、本期指填报月报表的当月。如填报１１月份的月报表，则１１月份为本期，１１月份以前为上期。
十二、收回历欠贷款本息指企业归行的回笼销售货款按规定收回本期销售应收贷款本息和上期应收款占用贷款本息两项后，仍有结余收回的部分历欠贷款本息。
