国家开发银行关于印发
《国家开发银行境外账户管理办法》的通知
（1999年11月1日 开行发［1999］423号）
开发银行各分行、分行筹备组，总行营业部：
为规范我行境外账户管理，在控制风险的前提下，方便外汇资金收付，提高我行外汇资金的综合效益，促进外汇业务发展，现印发《国家开发银行境外账户管理办法》，请各分行遵照执行。执行中遇到的问题请与总行清算中心联系。
特此通知。
附： 国家开发银行境外账户管理办法
第一章 总则
第一条 为规范国家开发银行（以下简称开发银行）境外账户管理，便利外汇资金收付，提高外汇资金的综合效益，控制风险，促进开发银行外汇业务的发展，制定本办法。
第二条 本办法适用于开发银行在境外银行（含外国银行在华分支机构）开立的现汇往来账户及其派生账户、外汇专用账户、外汇备用账户。
第三条 统一开关、归口管理。“统一开关”指总行负责境外各类账户的开立与关闭，各分行不得自行在境外开户。“归口管理”指由总行国际金融局负责境外账户行的评级，总行清算中心负责账户的开立、关闭及日常管理，总行资金局负责账户资金头寸管理。
第二章 账户开立
第四条 账户开立遵循以下原则：
（一）适应与满足业务需要；
（二）保证资金安全，便利款项收付和头寸管理，提高综合效益；
（三）开户币种以可自由兑换的国际通用货币为主，兼顾业务特殊需要的货币；
（四）认真比较，择优选用。在分析、比较多家账户条件的基础上确定最优条件，合理布局。
第五条 根据业务需要，可在境外开立下列种类的账户：
（一）现汇往来账户：以开发银行名义在境外代理行开设的独立的外汇往来账户，用于现汇资金清算和头寸调拨。
（二）现汇往来账户的派生账户－－分账户：以开发银行分行名义在境外代理行开立的、与总行头寸挂钩的账户，分可收可付、只收不付两类，用于现汇资金清算和头寸拨转。
