第四章 头寸报表与资金需求预测
第十四条 总行各厅、局、中心通过总行账户的付款和已知确定入账日期和金额的收款，必须向资金局申报头寸；分行各处室通过分行账户的付款和已知确定入账日期及金额的收款，必须向分行资金管理部门申报头寸。
第十五条 资金局及各分行资金管理部门应加强日常资金头寸管理工作，精打细算，加强资金头寸调度，防止资金头寸积压，并防范账户透支；定期对资金形势进行分析和预测，建立按旬、按月和按季度对资金供求进行预测的制度。
第十六条 各分行应按照《国家开发银行关于报送会计报表的通知》（开行发［1999］169号）的规定向总行清算中心报送资金头寸日报表，清算中心按时汇总各分行头寸报表。为了及时掌握总行及系统各分行资金头寸状况，资金局计算机与清算中心汇总各分行头寸报表计算机实行实时联接，资金局对全行资金头寸实行实时监控。
各分行应指定有关部门编制分行辖内资金头寸日报，按时上报分行行领导，抄送资金、计划等部门。
第十七条 清算中心负责系统及总行资金头寸日报的编制和报送工作。
第十八条 各分行每季第一个月上旬向资金局上报分行账户头寸季报（格式见附件一）。
第五章 头寸调拨
第十九条 资金管理部门负责头寸调拨，账户管理部门对资金管理部门调拨头寸进行监督，发现异常头寸调拨情况应及时向主管行领导报告。资金管理部门与账户管理部门应划清职责，做到相互监督、相互制约，防范资金风险。
第二十条 在出现下列情况之一时，经资金局局领导签字批准，资金局以传真方式（原件邮寄）向有关分行下达调拨头寸指令（格式见附件二），分行收到资金局调拨头寸指令后，应根据调拨头寸指令划拨资金。
一、分行一级备付金比率连续7个工作日超过资金局事先通知分行执行的控制水平；
二、为保证全行支付，急需调拨分行资金头寸；
三、报经行领导批准的其他情况。
