第三章 稽核工作职责
第六条 稽核评价局的主要职责是：
（一）对全行贯彻执行国家金融、财经等法规制度情况进行稽核；
（二）对全行内部控制制度进行综合管理，对全行业务规章制度的建立健全及执行情况进行稽核；
（三）拟订稽核工作规划、年度稽核工作计划和稽核工作制度，组织全行系统稽核信息宣传和业务培训工作；
（四）对全行计划管理、资金管理和资产负债管理等业务进行稽核；
（五）对全行的财务管理、会计核算、会计结算及资金清算等业务进行稽核；
（六）对项目受理、贷款评审、贷款决策、合同签定、贷款发放、贷款管理、贷款本息回收以及资产重组与保全、呆坏账核销等业务进行稽核，对项目贷款的使用情况进行再监督；
（七）对全行的授权授信执行情况进行稽核；
（八）对行业、地区、客户信用评级工作进行稽核；
（九）对全行开展的中间业务和其他表外业务进行稽核；
（十）对全行计算机应用系统的项目立项、设计、招标、开发、测试、运行、维护和管理等进行稽核；
（十一）接受委托对总行职能部门（含直属单位）、分行主要负责人的任期经济责任进行稽核；
（十二）指导分行开展稽核工作；
（十三）管理、协调并考核稽核专员的工作；
（十四）负责与国家审计署、中国人民银行的业务联系，并承办其委托事项；
（十五）完成总行行领导交办的其他事项。
第七条 分行稽核处的主要职责是：
（一）对本行贯彻执行国家金融、财经等法规制度和总行各项业务规章制度情况进行稽核；
（二）对本行内部控制制度进行综合管理，对本行内部控制制度的建立健全及执行情况进行稽核；
（三）拟定本行稽核工作计划和有关稽核工作制度及规范，并报稽核评价局备案；
（四）负责对本行的资金管理、财务管理、会计核算、信贷业务、呆坏账核销、计算机应用系统等各项业务工作进行稽核检查，对信贷资金的使用及流向等情况进行跟踪监督，并对客户信用评级工作进行稽核检查；
（五）负责对本行的部门负责人的任期经济责任进行稽核；
（六）组织开展本行的非现场稽核工作，并根据总行的要求组织编报本行的非现场稽核报表；
