中国工商银行关于印发公路项目贷款若干法律
问题处理意见和有关合同文本的通知
（１９９８年８月１８日 工银发〔１９９８〕１６２号）
各一级分行、准一级分行：
为贯彻中央３号文件精神，我行加大了对公路等基础设施项目的贷款投入。总行为此制订了《公路项目贷款若干法律问题的处理意见》和有关合同文本５份，现印发给你们，请遵照执行。各行在执行中遇到的问题，请及时向总行反映。
附一： 关于公路项目贷款若干法律问题的处理意见
目前，公路项目贷款存在借款主体类型多、还贷方式风险较大、当事各方权利义务复杂和法律法规不够完善等问题。此类贷款仅依靠过路费偿还贷款本息，且贷款银行无法控制建设和经营过程，使得该项贷款面临较大风险。因此，在贷款的评估、审批和管理中应认真做好防范风险的工作。
一、关于项目风险与处理原则
为便于检查、评估和分散风险，并有利于采取相应的法律措施，应将公路项目贷款合同的履行期分为建设阶段和经营阶段。在建设阶段，存在的主要风险是参与方风险、建设风险、技术风险、原材料供应风险、环保风险、融资风险、政策风险和意外风险。公路进入营运阶段，存在的主要风险是市场风险、营运风险和法律风险。对贷款项目的风险管理一定要坚持对风险全面分类，以风险评估为基础分担和防范风险；其基本要求是要保持可用于归还贷款本息的现金流量。
贷款风险的分担原则是，通过参与各方相互签订合同，逐项分担和转化风险，让最有能力的一方承担相应的风险。为审查确认有关风险的分担落实情况，公路建设经营项目应具备立项、评估和批准开工的批文，政府对征用土地、按比例承担出资和备用资金的承诺，对收费权及其标准的批文。有关各方应签署完备的建设承包合同、融资协议、技术咨询合同、原材料供应合同、保险合同、经营承包合同及其相应的担保合同。上述合同和协议的完备，是公路项目贷款发放的必要条件。
二、关于借款主体资格及相应处理措施
（一）项目贷款以所有省交通厅、市交通局或拟建公路建设指挥部为借款人，不完全符合我国《
民法通则》和《
贷款通则》的有关规定。但目前我国公路建设尚未实行业主制，建设主体和经营主体分离，有些项目只能由交通行政管理机关作为借款人，向银行申请贷款，待项目建成后移交公路经营公司管理并负责贷款的还本付息。因此，贷款评审时要注意审核该类借款人是否具备人民银行核发的贷款证。具备贷款证的，根据
中国人民银行《贷款证管理办法》的规定认定其具备借款人资格，我行可与其签订借款合同。对这类借款人，应要求其出具或者办理事业法人证书，未实行贷款证的地区更应具备此项条件。在工程完工交付经营主体管理时，应及时要求建设主体和经营主体签署经我行审核认可的、手续完备的《债务转让协议》，使我行与经营主体确立借贷关系。
（二）项目贷款以省交通厅下属高速公路管理局为借款人的，要审核其是否具备经当地人民政府批准成立、地方机构编委会登记的事业法人证书和当地人民银行核发的贷款证。两证兼备的，则该类借款主体具有法律法规认可的借款资格（未实行贷款证管理的情况除外），我行可与其签订借款合同。
（三）项目贷款以省、市交通建设开发（或发展）公司为借款人的，因此类借款人是省、市交通行政管理部门所属的具有独立法人资格的国有企业，具备法律法规要求的借款人资格，有承担建设风险、经营风险和贷款偿还能力，我行可与其签订借款合同。
