中国农业发展银行关于进一步加强
封闭运行管理基础工作的意见
（１９９８年１２月１０日 农发行字〔１９９８〕４１２号
中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，总行营业部：
４月份以来，各级行认真贯彻落实总行关于封闭运行管理的有关政策、规定，总的情况是好的。在保证夏季、秋季粮棉油收购资金供应的同时，收购资金封闭运行取得了较为明显的成效。但是，从各地反映和总行调查了解的情况来看，也发现了一些不容忽视的问题，不少分支行程度不同地存在封闭运行管理操作不规范的现象，特别是少数地方封闭运行管理各项基础工作仍然较为薄弱，如不尽快加以解决，将影响封闭运行各项政策、制度的有效落实，进而影响封闭运行管理目标的实现。为此，现就进一步加强封闭运行管理基础工作提出如下意见：
一、进一步加强对封闭运行管理工作的领导
各级行行长是所辖分支机构封闭运行管理的指挥者和组织者，行长负责制是封闭运行管理责任制的核心。总行再次要求：各级行行长一要进一步提高认识，增强做好封闭运行管理工作的紧迫感和责任感，把组织领导本地区收购资金封闭管理作为头等重要任务，切实抓紧抓好。二要带头和组织学习、领会国务院关于粮食流通体制改革的《决定》和收购资金封闭运行管理的各项政策性文件，不折不扣地执行总行下发的各项制度、规定，切实将总行关于信贷管理的各项制度措施落到实处。三要切实转变工作作风。要加强对所辖地区的监督检查力度，要深入基层，善于及时总结推广好的经验与做法，发现和帮助解决问题，该批评和严肃处理的要及时处理，必要时要进行跟踪检查，使监督检查切实起到促进封闭运行管理工作的作用，切忌蜻蜒点水、走马观花，坚决避免形式主义，不要搞“花架子”。同时，要加强对下级行领导封闭运行业务工作的培训和考核，对封闭运行业务和财务管理水平低、不重视学习提高、不认真履行行长职责的，要及时调整。
二、尽快解决封闭运行管理中操作不规范的问题
通过前一阶段各级行的认真整改，目前绝大多数分支行信贷部门及人员已基本掌握封闭运行管理的各项规定和要求，并能够按照总行的要求正确操作。但仍然有少数行在封闭运行管理中存在操作不规范的现象。主要表现在：一是账户设置和使用不合规。个别地方没有按照总行的要求设立４０１企业基本存款账户，不能全面、迅速了解销售回笼款、各项财政补贴的分解及拨付的总体情况，并且缺乏经常性的自我监督检查。不少地方４０１基本存款账户上不能明确反映资金的分解和资金去向。有的基层行不及时分解进入基本存款账户的资金，致使基本账户存款余额较大，影响了及时收贷、收息。还有个别分支行随意增加或减少企业存款专户，或者对企业设立在其他银行的辅助账户的资金运动监督不力等。二是信贷管理台账登记不准确、不及时。少数信贷人员还未完全掌握台账登记的要领，尤其不掌握各项数据之间的衔接关系；个别基层行对台账没有完全按总行要求真实、序时和按收购站（厂）逐笔登记，而是“一个县一本账，一个月一笔账”；有些信贷人员不加分析直接利用企业数据登记台账；有的地方对财政各项补贴政策规定不明确，每笔财政补贴到位后，不会正确计算多少补贴利息、多少补贴企业费用，而是随意填报；有的信贷员台账登记的有关数据、金额与实际检查核实差距较大。这些问题都使得月报的汇总数据失真，降低了月报数据的分析价值。三是收贷、收息有偏差。有的基层行信贷员素质较低，不会准确计算和分解应收贷款本息；有的没有按照总行的要求准确分解贷款本金、利息和费用，在对当月应收利息的计算上，只计算应收回本批调销回笼货款占用贷款的利息，而没有相应收回其应当分摊的正常周转库存、费用贷款等本期应付利息，导致将本应从销售货款中收回利息的一部分转入企业财务资金账户；有的地方信贷人员和会计人员缺乏有机配合，收贷、收息通知单填写不规范，责任分工不够明确；有的没有按规定分解财政补贴，导致利息和企业费用分配随意性较大。四是贷款发放、粮食出库等环节管理有所放松。有的行没有对收购费用贷款在总行规定的标准范围内据实发放，而是机械地按企业每收一斤粮核定给企业２．５分甚至３分钱的收购费用贷款；有的基层行信贷员在收购季节半个月才核打一次码单；有的地方粮食收储企业商品出库报告制度不健全，有关责任信贷员对粮食出库数量、单价、金额一知半解。
针对上述问题，总行要求，今后要把加强封闭运行管理的主要力量放在对基层行贯彻落实和执行政策规定情况的督导与检查上，重点是有针对性地帮助和督促基层行纠正和解决管理工作不落实和操作中的不规范问题。
