国务院关于进一步加强和改进外汇收支管理的通知
（国发〔２００１〕１０号 ２００１年４月１８日）
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
１９９４年以来，我国外汇管理体制改革取得了重大成绩，国际收支平衡，国家外汇储备持续增加，人民币汇率稳定。为克服亚洲金融危机带来的困难和影响，近几年通过打击走私，打击逃骗汇，开展外汇外债大检查，扭转了一度出现的外贸顺差逆收局面，外汇收支继续保持了良好的发展态势，促进了国民经济的健康发展。但是，外汇收支管理中还潜在着许多问题，非法逃骗国家外汇的行为依然存在，服务贸易和资本项下结售汇逆差有扩大趋势，国际收支和外汇收支平衡存在隐忧；外汇管理工作体制和协调机制不完善，存在监管漏洞，有关部门之间的协调配合亟待加强。为规范外汇收支行为，保证外汇资金合理有序流动，维护国际收支和外汇收支长期动态平衡，促进对外经济贸易健康发展，必须进一步加强和改进外汇收支管理。
现就有关问题通知如下：
一、进一步完善贸易外汇管理，防范和严厉打击逃骗汇行为
（一）依法保证企业的合理用汇需求，加大对违规企业的处罚力度。企业在对外贸易活动中的合理用汇应予保证，企业及外汇指定银行必须严格按照规定办理结汇、售汇和付汇，不得利用伪造、变造、假挂失和重复使用进出口单证等非法手段进行逃骗汇和骗退税。外贸公司从事代理进出口业务，要对委托方的资信作深入了解，不得放任委托方自带客户、自带货源、自带汇票、自行报关，在不见产品、不见货主、不见外商的情况下做代理进出口业务。坚决取缔无资金、无场地、无机构的“三无”企业的经营资格，外贸公司不得为“三无”企业办理代理进出口业务。对有违规行为的企业要加大监管和处罚力度，将违规企业列入不良记录企业名录，由外汇局逐笔审核其购付汇真实性；情节严重的要依照有关规定给予行政处罚，直至取消其进出口经营权；触犯刑律的要移交司法机关，依法追究刑事责任。
（二）充分利用电子技术手段，加强对进出口贸易结售付汇真实性审核。海关、税务、外汇、外经贸等部门及外汇指定银行要通力合作，加快电子联网，实现信息共享，交叉核对，联合执法，形成对进出口监管的整体合力及对各监管部门的交叉监控。各有关方面要利用联网加强贸易真实性审核，严格把关，对手续不全的不得放行，在某一环节发现单证有问题要及时向其他环节通报。通过综合治理，严禁打击各种逃骗汇和骗退税行为。要坚持和完善出口收汇考核制度。建立信用证项下进口付汇核销考核制度，强化银行内部控制，切实防范信用证风险。
