（一）转股申请的声明事项及转股申请的手续；
（二）转股申请时间；
（三）可转换公司债券的冻结及注销；
（四）股份登记事项及因转股而配发的股份所享有的权益；
（五）转股过程中有关税费事项。
第三十九条 发行人应说明所设置的赎回条款的具体内容，主要包括：
（一）赎回的条件；
（二）程序；
（三）价格；
（四）付款方法；
（五）时间。
第四十条 发行人应说明所设置的回售条款的具体内容，主要包括：
（一）回售的条件；
（二）程序；
（三）价格；
（四）付款方法；
（五）时间。
第六节 担保事项
第四十一条 发行人应说明可转换公司债券担保人的基本情况，主要包括：
（一）担保人简况；
（二）担保人的资产负债率、净资产收益率、流动比率、速动比率等主要财务指标；
（三）担保人的资信情况；
（四）担保人的其他担保行为。
发行人还应披露担保合同的主要内容。
第七节 发行人的资信
第四十二条 发行人应披露公司的资信情况，主要说明：
（一）公司近三年的主要贷款银行及各主要贷款银行对公司资信的评价（如有）；
（二）说明公司近三年与公司主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象；
（三）说明公司近三年发行的公司债券以及偿还情况；
（四）发行人应披露资信评估机构对公司的资信评级情况（若有）；
（五）发行人应计算并披露其前三年的速动比率、利息倍数［（利润总额＋实际利息支出）／应付利息支出］、贷款偿还率（实际贷款偿还额／应偿还贷款额）、利息偿付率（实际利息支出／应付利息支出）等财务指标。
第八节 偿债措施
第四十三条 发行人应披露可转换公司债券的偿债措施，说明可转换公司债券到期不能转股时公司拟采取的具体偿债措施。
第九节 发行人基本情况
第四十四条 发行人应参照证监发［２００１］４１号文件有关章节的要求简要披露其基本情况。
第四十五条 发行人应说明近三年内所披露的信息是否符合有关规定，是否发生过虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情况。
