５２．发行人设立时股权设置、股本结构是否合法有效？
５３．出资的产权界定和确认是否存在纠纷及风险？如有，主要纠纷及风险是：
５４．发行人对外投资的产权界定和确认是否存在纠纷及风险？如有，主要纠纷及风险是：
５５．发行人设立以来是否发生过股权变动？如发生了变动，简述变动情况及对发行人的影响。
５６．历次股权变动是否合法、合规、真实、有效？
５７．发行人的股份是否存在任何因被质押、诉讼等引致的纠纷或潜在纠纷？如存在，说明具体情况。
六、发行人的业务和技术
５８．发行人的经营范围和经营方式是否符合法律、法规的有关规定？
５９．发行人是否在中国大陆以外经营？如存在，主要境外经营情况是：
６０．境外经营是否合法、合规、真实、有效？
６１．发行人主营业务是否突出？主营业务是：
６２．发行人的主营业务在最近三年（不足三年的，应追溯原企业）是否变更过？如变更过，应说明具体情况。
６３．发行人持续经营是否存在法律、技术、市场等障碍？
６４．发行人最近三年主营业务是否有实质性进展？公司的产品或服务的科技含量：无、一般、较高。
６５．是否充分披露了发行人所处行业国内外的基本情况及发展趋势？
６６．是否充分披露了对发行人所处行业发展有利和不利的因素？主要不利因素是：
６７．是否披露了发行人面临的主要竞争状况？
６８．是否披露了发行人最近三年的业务盈亏、研究开发、曾经历过的重大挫折及未来发展前景等？主要重大挫折是：
６９．是否披露了发行人拥有的特许经营权的有关情况及其对发行人持续生产经营的影响？特许经营权是：
７０．是否披露了发行人前５名客户和供应商与发行人之间的供销比例？
７１．如向单个客户的销售比例或向单个供应商的采购比例超过总额的５０％，其名称及供销比例是：
７２．是否披露了发行人发行前进行过的重大业务和资产重组情况？主要重大业务和资产重组是：
７３．发行人是否拥有主营业务的核心技术？是否拥有所有权？
７４．发行人是否拥有与主营业务密切相关的专利技术的所有权？
７５．发行人是否拥有技术不断创新的机制和进一步开发的能力？
７６．发行人是否存在与技术相关的重大纠纷？
七、同业竞争与关联交易
７７．发行人与控股股东及其子公司等是否不存在同业竞争？如存在，同业竞争是：
７８．如存在，发行人是否采取了有效措施避免同业竞争？主要措施是：
７９．是否充分披露了关联方及其与发行人之间的关联关系？
８０．发行人与关联方之间是否不存在重大的关联交易？如存在，应说明关联交易的内容、数量、金额，以及关联交易占同类业务的比重。
８１．发行人的关联交易是否履行了法定批准程序？
８２．对发生的关联交易，如需股东大会批准，关联股东是否在作出股东大会决议时回避？
８３．对发生的关联交易，独立董事是否没有不同意见？如有，主要是：
８４．发生的关联交易是否公允，是否存在损害发行人及其他股东利益的情况？交易价格为：如该交易与第三方进行，交易价格为：
８５．发行人是否没有为控股股东及其他关联股东提供担保？如有，主要是：
８６．发行人是否在公司章程及其他内部规定中制定了关联交易的公允决策程序？
８７．如发行人募股资金投向与关联方合资的项目，或募股资金投入后与关联方发生交易的，是否披露了关联方、合资项目及关联交易的有关情况？
８８．发行人是否对有关关联交易和解决同业竞争的承诺或措施进行了充分的披露？是否存在重大的遗漏或重大隐瞒？
八、发行人的主要财产
８９．发行人是否充分披露了拥有的房产及土地使用权、商标、专利技术、特许经营权等无形资产的情况？
９０．如发行人有租赁房屋、土地使用权等情况，租赁是否合法有效？
９１．发行人是否充分披露了主要生产设备的情况？
９２．发行人生产经营的主要生产设备是否存在报废等重大风险？
９３．发行人是否披露了存在的产权纠纷或潜在纠纷？
９４．发行人对其主要财产的所有权或使用权的行使有无限制，是否不存在主要财产被担保或者其他权利受限制的情况？
九、发行人的重大债权债务
９５．发行人将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同是否合法、有效？是否存在潜在的风险和纠纷？如存在风险和纠纷，应说明对本次发行上市的影响。
９６．上述合同的主体是否变更为发行人，若未履行变更程序，是否已获得合同他方的同意？合同履行是否存在法律障碍？
９７．发行人是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债？如有，应说明对本次发行上市的影响。
９８．发行人与关联方之间是否存在重大债权债务关系及相互提供担保的情况？
９９．发行人金额较大的其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效？
１００．发行人目前是否没有重大诉讼或仲裁事项？
１０１．发行人是否不存在由于担保、诉讼等事项引起的或有负债？
十、发行人的重大资产变化及收购兼并
１０２．发行人设立至今是否有合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售资产等行为？如有，简要情况：
１０３．如有，是否符合当时法律、法规和中国证监会的有关规定，是否已履行必要的法律手续？
１０４．如有，是否导致主营业务、核心管理层、股权比例的变化？
十一、发行人的税务
１０５．发行人及其控股子公司所执行的税种、税率是否符合现行法律、法规的要求？
１０６．发行人是否享受财政补贴、税收优惠等政策？如有，该政策是否合法、合规、真实、有效？主要财政补贴、税收优惠政策是：
１０７．发行人最近三年是否依法纳税？是否存在被税务部门处罚的情形？
１０８．发行人是否不存在拖欠税金的行为？
十二、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
１０９．发行人的生产经营活动和拟投资项目是否符合有关环境保护的要求？如需要，有权部门是否出具意见？
１１０．发行人生产经营是否符合相关的产品质量标准和技术监督标准？
１１１．发行人最近三年是否有因违反有关环境保护、产品质量和技术监督方面的法律法规而被处罚的情况？
十三、发行人的主要风险因素
１１２．发行人披露的风险因素是否依据重要性原则进行排序？
１１３．是否针对实际情况充分、具体地披露了须予披露的风险因素？
１１４．风险因素是否尽可能进行了定量分析？
１１５．发行人是否有针对性地披露了发行人的市场风险、经营风险、财务风险、管理风险、技术风险、募集资金投向风险、政策性风险以及其他风险等？
１１６．除上述风险，其他补充披露的风险因素主要是：
１１７．发行人是否紧接所披露的风险因素介绍了已采取或准备采取的对策或措施？未披露对策的风险因素是：
１１８．发行人是否做了特别风险提示？特别风险是：
１１９．是否已详细披露特别风险的成因，最近一个会计年度遭受的损失及将来遭受损失的程度？
１２０．是否披露了股东承担风险损失的承诺？如有，主要是：
十四、发行人的章程及内控制度
１２１．发行人章程及草案的制定和修改是否履行了法定程序？
１２２．发行人章程或草案的内容是否存在与现行法律、法规和中国证监会的有关规定相抵触的地方？
１２３．发行人章程或草案是否按有关上市公司章程的规定起草或修订？发行人已在香港或境外上市的，发行人章程是否符合到境外上市的有关规定？
１２４．发行人章程草案是否不存在歧视或限制中小股东权利的条款？
１２５．发行人是否建立了一套科学、有效的关于人事任免、财务和对外投资等的决策制度？
十五、发行人的规范运作
１２６．发行人是否已按有关规定建立和健全了组织机构？
１２７．发行人是否具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则？该议事规则是否符合法律、法规和中国证监会的有关规定？
１２８．发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开，形成的决议内容及签署是否合法、合规、真实、有效？
１２９．股东大会或董事会历次授权或重大决策等行为是否合法、合规、真实、有效？
１３０．发行人的子公司的设立是否符合《
公司法》的要求？
１３１．发行人的业务是否独立于股东单位及其他关联方？
１３２．发行人的资产是否独立完整？
１３３．发行人是否具有独立完整的供应、生产、销售系统？
１３４．如供应、生产、销售环节以及商标权等在短期内难以独立，发行人与控股股东是否以合同形式明确双方的权利义务关系，价格是否公允？
１３５．是否不存在控股股东违规占用（包括无偿占用和有偿使用）发行人的资金、资产及其他资源的情况？
１３６．发行人的人员是否独立？
１３７．发行人的机构是否独立？
１３８．是否不存在“两块牌子、一套人马”，混合经营、合署办公的情况？
１３９．发行人董事长是否不由主要股东或控股股东法定代表人兼任？
１４０．发行人经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员是否在本单位领取薪酬？是否不在股东单位兼职？
１４１．控股股东和政府部门推荐董事和经理人选是否通过合法程序进行，是否不存在干预发行人董事会、股东大会已经作出的人事任免决定？
１４２．发行人是否设立了独立的财务会计部门，是否建立了独立的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）？
１４３．发行人是否独立在银行开户，是否不存在与控股股东共用银行帐户的情况？
１４４．发行人是否不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况？
１４５．发行人是否依法独立纳税？
１４６．发行人是否能够独立作出财务决策，是否不存在控股股东干预发行人资金使用的情况？
十六、发行人的董事、监事和高级管理人员及其变化
１４７．发行人的董事、监事和高级管理人员的任职资格是否符合法律、法规和中国证监会的有关规定以及公司章程的要求？
１４８．上述人员在最近三年尤其是企业发行上市前一年是否发生过变化？如存在，应说明这种变化是否符合有关规定并履行了必要的法律程序？
１４９．发行人是否设置认股权？如设置，需说明其合法性。
１５０．董事、经理是否自营或为他人经营与发行人同类的业务？
１５１．董事、经理是否从事损害发行人利益的活动？
１５２．发行人是否设立独立董事，其任职资格是否符合有关规定，其职权范围是否违反法律、法规和中国证监会的有关规定？
１５３．董事会共有董事名，其中独立董事（如有） 名。
１５４．是否披露了发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员直接或间接持有发行人股份（包括个人持股、家属持股和公司持股）的情况及其在最近三年内的变动情况？
十七、定向募集公司
１５５．公司设立及内部职工股的设置是否得到合法批准？
１５６．内部职工股是否按批准的比例、范围及方式发行？
１５７．内部职工股首次及历次托管是否合法、合规、真实、有效？
１５８．内部职工股的发行和演变是否合法、合规、真实、有效？
１５９．如内部职工股涉及违法违规行为，该行为是否已得到清理？批准发行内部职工股的部门是否出具了对有关责任和潜在风险承担责任的确认文件？
１６０．发行人前次募股资金是否按募集计划使用？是否提供了发行人最近一次募股资金使用情况的说明？
１６１．如发行人改变前次募股资金的用途，是否履行了法定程序？
１６２．是否提供了有全体董事签名及公司盖章的发行人关于内部职工股发行和演变情况的说明及有关法律文件？
１６３．是否提供了发行人律师和主承销商关于发行人内部职工股发行及演变情况的核查意见？
十八、募股资金运用
１６４．发行人是否确定了合理的募股资金需要量？
１６５．是否有明确的募股资金投向？
１６６．发行人是否结合股票发行规模、股票发行价格审慎考虑了募股资金的运用？是否披露了募股资金运用对主要财务状况、经营成果的影响？
１６７．发行人是否披露了摊薄后的净资产收益率？是否会影响再融资？
１６８．发行人募股资金投向的项目决策是否履行了规范的程序？如需要，资金投入项目是否有符合要求的立项批文？
１６９．发行人募股资金投资项目是否存在重大限制性因素（如合作方资金不到位、环保问题、存在重大市场和资源约束等）？
１７０．如募股资金投资项目涉及与他人进行合作的，应说明是否已依法订立相关的合同？这些项目是否会导致同业竞争？
１７１．募股资金投向是否与发行人主营业务及长期的发展目标相一致？
１７２．如存在实际募股资金不足或超过所申报资金需求量的可能，发行人是否披露了相应的对策及安排？
十九、发行人的业务发展目标
１７３．发行人业务发展目标是否与主营业务一致？
１７４．发行人业务发展目标是否合法合规，是否存在潜在的重大风险？
１７５．是否披露了发行人发行当年及未来两年内的发展计划以及实施该计划的主要经营理念或模式、假设条件及将面临的主要困难？是否披露了上述发展计划与现有业务的关系？
１７６．是否披露了本次募股资金投入对实现该计划的作用？
１７７．公司发展潜力及持续发展能力：较差、一般、较强。
二十、诉讼、仲裁及行政处罚情况
