（２）说明期末银行存款中有无短期拆入或临时存入的大额（１０００万元以上）款项。若有，须分别披露此类款项性质和金额。
（３）说明期末银行存款中有无冻结或封存情况。若有，须详细披露被冻结或封存的原因及金额。
２．清算备付金，应按下列格式披露：
＜font size=+1＞
─────────┬────────────┬─────────────
│ 期初数 │ 期末数
类 别 ├────┬───────┼────┬────────
│ 外币 │（折）人民币 │ 外币 │（折）人民币
─────────┼────┼───────┼────┼────────
客户备付金 │ │ │ │
人民币 │ │ │ │
港 元 │ │ │ │
美 元 │ │ │ │
… │ │ │ │
小 计 │ │ │ │
│ │ │ │
─────────┼────┼───────┼────┼────────
公司备付金 │ │ │ │
人民币 │ │ │ │
港 币 │ │ │ │
美 元 │ │ │ │
… │ │ │ │
小 计 │ │ │ │
─────────┼────┼───────┼────┼────────
合 计 │ ／ │ │ ／ │
─────────┴────┴───────┴────┴────────
＜/font＞
３．应收款项，应按下列格式披露：
（１）分类列示
＜font size=+1＞
──────────────┬─────────┬───────────
│ 期初数 │ 期末数
类 别 ├──┬──────┼──┬────────
│余额│占总额比例 │余额│占总额比例
──────────────┼──┼──────┼──┼────────
A.应收认购新股占用款 │ │ │ │
B.逾期应收款项 │ │ │ │
B1逾期买入返售证券 │ │ │ │
B2逾期拆出资金 │ │ │ │
B3逾期应收利息 │ │ │ │
B4逾期应收股利 │ │ │ │
B5股民透支款 │ │ │ │
B6其他逾期应收款 │ │ │ │
小 计 │ │ │ │
C.其他应收款 │ │ │ │
──────────────┼──┼──────┼──┼────────
合 计 │ │ 100% │ │ 100%
──────────────┴──┴──────┴──┴────────
＜/font＞
（２）逾期应收款项逾期帐龄分析
＜font size=+1＞
──────┬─────────────┬───────────────
│ 期 初 数 │ 期 末 数
逾期帐龄 ├───┬─────────┼───┬───────────
│金额 │ 占总额比例 │金额 │ 占总额比例
──────┼───┼─────────┼───┼───────────
1年以内 │ │ │ │
1-2年 │ │ │ │
2-3年 │ │ │ │
3年以上 │ │ │ │
──────┼───┼─────────┼───┼───────────
合 计 │ │ 100% │ │ 100%
──────┴───┴─────────┴───┴───────────
＜/font＞
（３）逾期买入返售证券还应按下列格式披露：
＜font size=+1＞
──────┬────────┬─────────┬──────────
逾期帐龄 │ 场内回购 │ 场外回购 │ 合 计
──────┼────────┼─────────┼──────────
1年以内 │ │ │
1-2年 │ │ │
2-3年 │ │ │
3年以上 │ │ │
──────┼────────┼─────────┼──────────
合 计 │ │ │
──────┴────────┴─────────┴──────────
＜/font＞
（４）详细披露应收款项中金额较大的前五大单位名称、欠款金额及款项性质。
（５）应收款项中如有持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的大款，应披露该欠款股东单位名称、欠款金额和款项性质。
（６）应收款项中如有金额较大的（１０００万元以上）应收拟上市或已上市公司款项，应披露该公司名称、款项性质与金额，并注明是否逾期。
４．坏帐准备，应按下列格式披露：
（１）期初数 本期计提 本期转回 本期动用 期末数
（２）若本期某些款项计提坏帐准备的比例和金额均较大（计提比例超过４０％，金额超过１００万元），应说明计提的标准和理由。
（３）以前年度计提坏帐准备的比例和金额均较大的款项，在本期又全额或部分收回的，应说明原估计计提比例的理由及现收回的原因。
（４）如已批准转为坏帐损失的应收款项金额较大（１００万元以上），应说明此应收款项的性质和金额。若实际冲销的款项中有应收关联方款项，还应单独披露。
（５）说明对金额较大（１００万元以上）且逾期帐龄较长（二年以上）的逾期应收款项不计提或计提坏帐比例较低（低于５％）的理由。
５．自营证券和自营证券跌价准备，应按下列格式披露：
＜font size=+1＞
───────────┬───────────┬────────────
│ 期 初 数 │ 期 末 数
种 类 ├──┬──┬──┬──┼──┬──┬──┬───
│投资│市值│跌价│被质│投资│市值│跌价│被质
│成本│ │准备│押数│成本│ │准备│押数
───────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───
股 票 │ │ │ │ │ │ │ │
基 金 │ │ │ │ │ │ │ │
国 债 │ │ │ │ │ │ │ │
企业债券 │ │ │ │ │ │ │ │
其 他 │ │ │ │ │ │ │ │
───────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───
合 计 │ │ │ │ │ │ │ │
───────────┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴───
＜/font＞
