关于实行新的《现金收支统计制度》的通知
（银发［１９９７］４４４号）
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行；各政策性银行、国有商业银行；交通银行、其它商业银行，邮政储汇局（城市合作银行、城市信用社、农村信用社由各省人民银行转发）：
中国人民银行总行决定，从１９９８年１月１日起，实行新的《现金收支统计制度》。现将新的《现金收支统计制度》发给你们，请遵照执行。
中国人民银行
一九九七年十月二十九日
关于实行新的现金收支统计制度的说明
一、现行现金统计制度修订的必要性
现行的现金统计制度是在在传统计划经济体制下制定的，随着改革开放的深化和市场经济的发展，经济活动日趋复杂多样，现行的现金统计制度已逐渐滞后于经济金融形势的发展：一是部分现金统计项目的设置已经过时。项目有关归属内容、统计范围已难以涵盖新的现金收支渠道，不能适应当前市场经济发展的需要。二是现行报表体系中没有设置金融机构现金统计报表。“国家银行现金收支统计表”，是由人、工、农、中、建、交、农发行的现金统计表汇总起来的，其它金融机构的现金报表没有参加汇总。故难以全面准确反映全社会现金总量的变化及构成情况。三是现金统计操作不够统一和规范，影响了现金统计质量。
二、新的现金统计制度的基本框架
这次现金统计制度修订的整体思路和主要原则是：统一项目设置、报表表式，建立统一的现金收支统计指标体系；实现全部金融机构的现金统计并表，建立“金融机构现金统计月报表”，全面准确地反映全社会的现金收支总量及其构成情况；以现金来源和用途为主要标准，调整现金收支统计项目归属内容，体现市场经济条件下现金收支活动的特征；明确统计程序、约束统计行为，制定《现金统计操作规程》，实行统一、规范的现金统计操作方法。
按照上述思路和原则，修订后的现金统计制度从框架上看包括四个组成部分：一是统一的现金收支统计指标体系；二是现金收支统计项目归属内容；三是现金收支统计操作规程；四是现金收支统计报表表式（具体内容详见附件）。
三、按新的现金收支统计制度报送报表需要注意的几个问题
（一）现金收支统计的项目设置、归属内容、报表表式，由中国人民银行总行统一制定。中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，各金融机构可根据自身管理的需要适当增设一些子项目，但在上报中国人民银行总行时，必须按照中国人民银行总行规定的统一表式、项目、内容及要求上报。
（二）中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳特区分行于月后五日内将现金收支统计月报表上报中国人民银行总行。农业发展银行、各商业银行总行于月后六日内报中国人民银行总行，省及省以下商业银行、农业发展银行要在上报上级行的同时报送同级中国人民银行分支机构。城市合作银行、城市信用社、农村信用社的现金收支统计月报表由辖属省分行代报。
（三）各行在上报现金收支统计月报时，必须按照《现金收支统计操作规程》的要求进行检查和复核，要对数字的准确性、真实性负责，未经复核的报表不得上报。
（四）为保证新的现金收支统计制度的顺利实施，中国人民银行拟于明年开展现金收支统计大检查，对各行执行新的现金统计制度的情况进行检查。
现金收支统计制度
（一）现金收支统计指标体系
（二）现金收支统计项目归属内容
（三）现金收支统计操作规程
（四）现金收支统计报表表式
现金统计指标体系
┌──────┬─────────────────────┬──┬──┐
│ 编码 │ 项目名称 │顺序│内码│
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121110000 │ 一、商品销售收入 │ 1 │ 1 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121120000 │ 二、服务业收入 │ 2 │ 2 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121130000 │ 三、税款收入 │ 3 │ 3 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121140000 │ 四、城乡个体经营收入 │ 4 │ 4 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121150000 │ 五、储蓄存款收入 │ 5 │ 5 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121160000 │ 六、其他金融机构收入 │ 6 │ 6 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121170000 │ 七、居民归还贷款收入 │ 7 │ 7 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121180000 │ 八、汇兑收入 │ 8 │ 8 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121190000 │ 九、有价证券收入 │ 9 │ 9 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│1211A0000 │ 十、其他收入 │ 10 │ 10 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│1211A1000 │ 其中：兑换外币收入 │ 11 │ 11 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121100000 │ 收入合计 │ 12 │ 12 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121200000 │ 内部现金收入 │ 13 │ 13 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121300000 │ 同业往来收入 │ 14 │ 14 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121400000 │ 由人行发行库领取现金 │ 15 │ 15 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121500000 │ 由银行（人行）业务库领取现金 │ 16 │ 16 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121600000 │ 信用社（其他银行）交存现金 │ 17 │ 17 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121700000 │ 前期业务库存 │ 18 │ 18 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│121000000 │ 收入总计 │ 19 │ 19 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122110000 │ 一、工资性支出 │ 20 │ 20 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122111000 │ 1.国家工资及奖金支出 │ 21 │ 21 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122112000 │ 2.国家对个人其他支出 │ 22 │ 22 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122113000 │ 3.部队存款支出 │ 23 │ 23 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122114000 │ 4.其他单位工资性支出 │ 24 │ 24 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122120000 │ 二、产品采购支出 │ 25 │ 25 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122121000 │ 其中：农副产品采购支出 │ 26 │ 26 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122130000 │ 三、行政企事业管理费支出 │ 27 │ 27 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122140000 │ 四、城乡个体经营支出 │ 28 │ 28 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122150000 │ 五、储蓄存款支出 │ 29 │ 29 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122160000 │ 六、其他金融机构支出 │ 30 │ 30 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122170000 │ 七、居民提取贷款支出 │ 31 │ 31 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122180000 │ 八、汇兑支出 │ 32 │ 32 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122190000 │ 九、有价证券支出 │ 33 │ 33 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│1221A0000 │ 十、其他支出 │ 34 │ 34 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│1221A1000 │ 其中：兑换外币支出 │ 35 │ 35 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122100000 │ 支出合计 │ 36 │ 36 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122200000 │ 内部现金支出 │ 37 │ 37 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122300000 │ 同业往来支出 │ 38 │ 38 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122400000 │ 交回人行发行库现金 │ 39 │ 39 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122500000 │ 交回银行（人行）业务库现金 │ 40 │ 40 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122600000 │ 信用社（其他银行）支取现金 │ 41 │ 41 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122700000 │ 本期业务库存 │ 42 │ 42 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│122000000 │ 支出总计 │ 43 │ 43 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│123100000 │ 投放（＋）、回笼（－） │ 44 │ 44 │
├──────┼─────────────────────┼──┼──┤
│123200000 │ 附：代发工资 │ 45 │ 45 │
└──────┴─────────────────────┴──┴──┘
注：内码系人民银行《金融管理监测信息系统》程序内金融统计指标的内部处理编
码
