外商投资企业和外国企业年度所得税申报附表（一）
分支机构和营业机构年度所得税申报附表
纳税年度：自 年 月 日至 年 月 日
填表日期： 年 月 日 金额单位：人民币元
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│分支机构│ │ 地址 │ │ 邮政编码 │ │ 电话号码 │ │
│或营业机│ │ │ │ │ │ │ │
│构名称 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 业别 │ │开始生产│ │开始获利年│ │ 银行帐号 │ │
│ │ │经营日期│ │度 │ │ │ │
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│ │ 项 目 │帐载金│ 自行依 │ 备 │
│ │ │额 │ 法调整 │ │
│ │ │ │ 后金额 │ 注 │
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│收入净额│1.本年销售(销货)或营业收入净额 │ │ │ │
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│ │2.本年销售(销货)或营业成本 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │3.本年销售(销货)营业费用、财务及管│ │ │ │
│ │ 理费用 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │4.本年销售(销货)或营业税金 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │5.扣除额合计2+3+4 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ 扣除费 │ 其中:交际应酬费 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 总机构分摊的管理费 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 工资、福利费 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 租金支出 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 特许权使用费 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 利息支出 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 折旧费 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 坏帐损失 │ │ │ │
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│ │6.本年销售(销货)或营业利润(亏损) │ │ │ │
│ │ 额1-5 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │7.本年其他业务利润(亏损)额 │ │ │ │
│ 应纳税 ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ 所得额 │ 其中:股息 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 利息 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 租金 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 转让财产收益 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │ 特许权使用费收益 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │8.本年营业外收支净额 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │9.以前年度亏损额 │ │ │ │
│ ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │10.应纳税所得额(6+7+8)-9 │ │ │ │
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│ 应纳所 │11.适应税率 │ │ │ │
│ 得税额 ├─────────────────┼───┼────┼──┤
│ │12.税额(10×11) │ │ │ │
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