补充资料：
1.专用账户首次存款______________美元，折合______________人民币元。
2.折合汇率：1美元＝______________人民币。
利用世界银行贷款加强灌溉农业三期项目
专用账户收支表
| 会世04表
| 信贷/贷款号：
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| 开户行：
| 账号：
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| 会计期间：
| 货币名称和单位：
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| 编制单位：
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A.本期专用账户收支情况
| 金 额
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期初余额
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加：1.本期世行回补总额
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2.本期利息收入总额
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3.本期不合格支出归还总额
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减：1.本期支付总额
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2.本期未包括在支付额中的服务费支出
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期末余额
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B.专用账户调节
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世行首次存款总额
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减：1.世行回收总额
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2.本期期末专用账户首次存款净额
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3.专用账户期末余额
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加：1.截至本期期末已申请报账但尚未回补金额
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2.截至本期已支付但尚未申请报账金额
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3.服务费累计支出（如未含在1和2栏中）
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减：利息收入
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本期期末专用账户首次存款净额
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第十五条 会计报表编制说明
一、资金平衡表（会世01表）
（一）本表反映项目单位期末的全部资金来源和占用情况。
（二）本表首先由各级项目办根据各自的年度会计决算进行编制。下级项目办应将编制好的本表报送上级项目办。上级项目办应对下级项目办报送的本表进行审核汇总，然后再与本级的本表进行合并。合并本表时应注意将上下级项目之间往来项目相互抵消。
（三）本表“期初数”栏的数字，应根据上期末本表“期末数”栏内所列数字填列。
（四）本表各项目的内容和填列方法如下：
1. “项目支出合计”项目，反映项目单位期末项目建设支出或其他支出余额。本项目应根据本表“交付使用资产”、“在建工程”和“其他支出”项目的合计数填列。
2. “交付使用资产”项目，反映项目单位期末已经完成购置、建造过程，并经验收合格交付或结转项目受益单位或个人使用的各项资产的实际成本总额，包括各种固定资产、为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具、家具等流动资产、无形资产和递延资产的实际成本。
本项目应根据“交付使用资产”科目的期末余额填列。
3. “在建工程”项目，反映项目单位期末各种在建工程成本的余额。
本项目应根据“在建工程”科目的期末余额填列。
4. “其他支出”项目，无需填列。
5. “应收生产单位投资借款”项目，反映项目办应向项目受益单位和个人收回的项目投资。无需填列。
6. “拨付所属投资借款”项目，反映上级项目办提供给下级项目办用于项目建设的各种资金。
本项目应根据 “拨出农发资金”、“拨出世行贷款”等科目的期末余额合计填列。
“拨付所属世行贷款”项目，反映上级项目办提供给下级项目办用于项目的无需偿还的世行贷款。
本项目应根据 “拨出世行贷款”科目的期末余额填列。
上级项目办合并本表时，该项目数字应与下级项目办本表中的“上级拨入世行贷款”项目数字相互抵消。
7. “器材”项目，反映项目单位期末结存在库的各项设备和材料的实际成本。
本项目应根据“器材”和“待处理财产损溢”科目的期末余额合计填列。
“待处理器材损失”项目，反映项目单位设备、器材的盘亏及毁损情况。
本项目应根据“待处理器材损失”科目的期末余额填列。
8. “货币资金合计”项目，反映项目办期末库存现金、银行存款合计数。本项目应根据本表“银行存款”、“现金”项目的合计数填列。
9. “银行存款”项目，反映项目办期末在银行的存款余额。
本项目应根据“银行存款”科目的期末余额合计填列。
“专用账户存款”项目，反映国家项目办开设的世行贷款专用账户期末存款余额。
本项目应根据“银行存款”科目所属专用账户明细科目的期末余额填列。
10. “现金”项目，反映项目办期末库存现金的余额。
本项目应根据“现金”科目的期末余额填列。
11. “预付及应收款合计”项目，反映项目办期末各种预付和应收款项，包括预付工程款、预付货款和其他应收款等。
本项目应根据“应收款项”和“预付款项”科目的期末余额合计填列。
12. “项目拨款合计”项目，反映项目单位收到的各种不需要偿还的配套资金，包括财政配套资金和项目受益单位和个人的投入。
本项目应根据“拨入省级财政资金”、“拨入地级财政资金”、“拨入县级财政资金”、“自筹资金缴入”等科目的期末余额合计填列。
13. “捐赠款”、“联营拨款”等项目，无需填列。
14. “项目借款合计”项目，反映项目单位为完成项目建设按规定借入的各种款项。
本项目应根据本表“项目投资借款”和“其他借款”项目的合计数填列。
