农业部办公厅关于编制填报《2011年农垦企业财务会计决算报表》和《2011年农垦贫困农场综合统计年报》的通知
（农办垦[2011]74号）

各省、自治区、直辖市农垦管理部门，广州、南京市农垦，新疆生产建设兵团财务局、发改委：

　　为做好2011年度农垦企业财务会计决算报表及贫困农场综合统计年报编制工作，我部依据《财政部2011年度企业财务会计决算报表》及相关财务会计制度，修改制定了《2011年度农垦企业财务会计决算报表》（见附件1）；对农垦贫困农场综合统计年报也做了部分调整（见附件2），现一并印发给你们，请按照以下要求认真做好编报工作。

　　一、决算编报

　　（一）《2011年度农垦企业财务会计决算报表》由汇总封面、单户报表封面、资产负债表（会垦年汇01表）、利润表（会垦年汇02表）、利润表-其中：农业企业（会垦年汇02表附表）、现金流量表（会垦年汇03表）、所有者权益变动表（会垦年汇04表）、国有资产变动情况表（会垦年汇05表）、资产减值准备情况表（会垦年汇06表）、应上交应弥补款项表（会垦年汇07表）、基本情况表（会垦年汇08表）、企业办社会职能情况表（会垦年汇09表）、农（牧）场债务情况表（会垦年汇10表）、家庭农场经营情况表（会垦年汇11表）。和编制说明组成，适用于农垦系统内国有及国有控股（包括虽未拥有多数股权但通过其他办法能够实施有效控制）、具有法人资格、独立核算并能够编制完整会计核算报表的所有农垦企业。

　　（二）请各企业根据所执行的会计核算制度，分别选择相关科目、口径和内容填列，注意保持报表决算范围的一致性，本套报表为基层与汇总统一格式，基本填报级次最多为三级，三级以下企业并入三级填报。

　　（三）企业应严格按照国家会计制度的有关规定，在做好财产及账务清查、债权债务确认、内部往来核对、资产质量核实、损益及时结转等工作的基础上，按照本套报表统一要求和编制方法，以2011年12月31日会计决算为依据，认真编制《2011年度农垦企业财务会计决算报表》，真实、准确、完整地反映企业年度财务状况、经营成果及国有资产运营情况。

　　（四）各垦区要做好逐级审核汇总工作，严把数据质量关，严格逻辑性审核与合理性审核，确保决算数据的真实、准确、完整；要认真撰写财务分析报告，对户数、资产、效益等方面的增减变动情况及变化的原因要有详尽的分析说明。

　　二、统计填报

　　（一）填报对象为“十二五”贫困农场（农办垦[2010]15号）及已脱贫的原“十一五”重点扶持农场。

　　（二）请各垦区扶贫管理部门做好逐级审核汇总工作，严把质量关，严格逻辑性、合理性审核，确保年报数据的真实、准确和完整性；认真撰写年报分析说明，分析要详实、透彻。

　　三、报送要求

　　（一）各垦区要高度重视决算编报和统计年报工作，精心组织，落实责任，提高效率，按要求及时报送。

　　（二）请各垦区将《2011年度农垦企业财务会计决算报表》和决算分析报告、《2011年贫困农场综合统计年报》和年报分析材料（同时报送电子文本），分别于2012年3月20日、2012年2月底之前，报送我部农垦局财务处。

　　联系人：冯素英、徐兆权。

　　联系电话： 01059199529、13901247814；01059192640、13311135002。

　　电子信箱： fsy2@263.net、fp2640@163.com

　　附件：1.2011年度农垦企业财务会计决算报表
　　2.2011年农垦贫困农场综合统计年报表


　　附件1：

　　汇 总 单 位 名 称：
　　（公章）

　　单　位　负　责　人：
　　（签章）

　　编　 制　 日　 期： 2011年 月 日






　　[企业分户录入封面]


　　企　 业　 名　　称： （公章）
　　单　位　负　责　人： （签章）
　　主 管 会 计 工 作 负 责 人
　　（签章）
　　（总　　会　　 计　　 师）

　　会 计（财务）机 构 负 责 人：
　　填　　　表　　　人： （签章）

　　通　 讯　 地　 址：
　　邮　　政　　编　　码： □□□□□□
　　电　　话　　号　　码： □□□□□　　　□□□□□□□□　　 □□□□□
　　（长途区号） （电话号） （分机号）
　　编　 制　 日　 期： 年　　　月 日

　　报表审计机构：
　　审计报告签字人：

组织机构代码

（各级质量技术监督部门核发）　　　　　　　　　　　 本企业代码□□□□□□□□-□

上一级企业（单位）代码□□□□□□□□-□

集团企业（公司）总部代码□□□□□□□□-□

隶属关系

（国家标准：行政隶属关系代码－部门标识代码）　　　　　　　　□□□□□□-□□□

所在地区（境内外）

（国家标准：国家代码－行政区划代码）　　　　　　　　　　　　□□□-□□□□□□

所属行业码

（1．农业　2.工业　3.商业　4.运输业　5.建筑业　 6.服务业）　　　　　　　　　　 □

经营规模　 1.大型　 2.中型　 3.小型　4.微型　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □

经济类型　10.国有及国有控股（是否中外合资合作企业 1.是 2.否□） 20.厂办大集体（21.中央

厂办大集体 22.中央下放企业厂办大集体　23.地方企业厂办大集体）30.其它城镇集体 □□　　　　　　　　　□

组织形式　10.公司制企业（11.国有独资公司　12.其他有限责任公司　13.上市股份有限公司

股票代码　□□□□□□ 14.非上市股份有限公司）　20.非公司制企业（21.非公司制独资企业

22.其他非公司制企业） 30.企业化管理事业单位　40.其他

工资管理标识码　10.整体执行工效挂钩　 20.部分执行工效挂钩 30.不执行工效挂钩　（31.工资总额预算管理　32.其他）　　　　　 □□

社会保险标识码　 0.未参加　　　　1.参加 基本养老保险□　失业保险□　基本医疗保险□　 工伤保险□　生育保险□ 补充养老保险□　补充医疗保险□　其他保险□ 　 4.基本医疗保险　　　　 5.工伤保险　　　6.生育保险 □□□□□□

审计方式　　　　0.未经审计　1.社会中介机构审计　2.内部审计机构审计

审计意见类型　　1.标准无保留意见　　2.非标准无保留意见　　3.保留意见

4.否定意见　　 5.无法表示意见　　　　　□

成立年份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□

上年组织机构代码　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 □□□□□□□□-□

上报因素　　0.连续上报　　　 1.新投资设立　　 2.竣工移交　 3.新设合并　 4.分立

5.上年应报未报　 6.划转　　　　　 7.收购　　　 9.其他　　　　　　　　　　　　　 □

报表类型码　 0.单户表　　1.集团差额表　　2.金融子企业表　　3.境外并企业表

5.上年应报未报　　6.划转　　7.收购　　9.集团合并表　　　　　　　　　　　　　　 □

行业补充指标表标识码　　 00无补充表　 01粮食　 02铁路运输　 03民用航空

04工业、交通运输、邮电　 05邮政　 06电信　 07农口　 08文教　 09外经　 10旅游

11施工　 12烟草　13供销合作社　 14电力　 15 石油石化　 16境外企业　55其他　□□

备用码　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□□□□□

　　农（牧）场债务情况表
　　会垦年汇10表
　　编制单位： 2011年12月31日 金额单位：元

项　　 目	行次	负债合计	一、正常生产经营及建设性负债	二、因国家政策调整等原因造成的生产经营及建设性负债				三、社会性负债														四、自然灾害形成的债务
				合计	1、农场隶属关系变化形成的负债	2、汇率调整	3、其他	合计	1、教育	2、优抚	3、民兵训练	4、计划生育	5、道路建设	6、公检法	7、电网改造	8、人畜饮水	9、疫病防治	10、生态建设	11、小城镇建设	12、场代乡政府支出	13、其它
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
一、流动负债	1
其中：短期借款	2
其中：银行借款	3
应付账款	4
预收账款	5
应付职工薪酬	6					-																-
其中：应付工资	7					-																-
应付福利费	8					-																-
应交税费	9					-
其中：应交税金	10					-
其他应付款	11					-
一年内到期的非流动负债	12
二、非流动负债	13
其中：长期借款	14
其中：银行借款	15
长期应付款	16
专项应付款	17
三、负债合计	18

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