增值税纳税申报表附列资料(表二)
(本期进项税额明细)
税款所属时间: 年 月
纳税人名称:(公章) 填表日期: 年 月 日
金额单位:元至角分
一、申报抵扣的进项税额 |
项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票 | 1 | | | |
其中:本期认证相符且本期申报抵扣 | 2 | | | |
前期认证相符且本期申报抵扣 | 3 | | | |
(二)非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 | 4 | | | |
其中:海关进口增值税专用缴款书 | 5 | | | |
农产品收购发票或者销售发票 | 6 | | | |
废旧物资发票 | 7 | | | |
运输费用结算单据 | 8 | | | |
6%征收率 | 9 | -- | -- | -- |
4%征收率 | 10 | -- | -- | -- |
(三)外贸企业进项税额抵扣证明 | 11 | -- | -- | |
当期申报抵扣进项税额合计 | 12 | | | |
二、进项税额转出额 |
项目 | 栏次 | 税额 |
本期进项税转出额 | 13 | |
其中:免税货物用 | 14 | |
非应税项目用、集体福利、个人消费 | 15 | |
非正常损失 | 16 | |
按简易征收办法征税货物用 | 17 | |
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 | 18 | |
纳税检查调减进项税额 | 19 | |
未经认证已抵扣的进项税额 | 20 | |
红字专用发票通知单注明的进项税额 | 21 | |
三、待抵扣进项税额 |
项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票 | 22 | -- | -- | -- |
期初已认证相符但未申报抵扣 | 23 | | | |
本期认证相符且本期未申报抵扣 | 24 | | | |
期末已认证相符但未申报抵扣 | 25 | | | |
其中:按照税法规定不允许抵扣 | 26 | | | |
(二)非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 | 27 | | | |
其中:海关进口增值税专用缴款书 | 28 | | | |
农产品收购发票或者销售发票 | 29 | | | |
废旧物资发票 | 30 | | | |
运输费用结算单据 | 31 | | | |
6%征收率 | 32 | -- | -- | -- |
4%征收率 | 33 | -- | -- | -- |
| 34 | | | |
四、其他 |
项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 | 35 | | | |
期初已征税款挂帐额 | 36 | -- | -- | |
期初已征税款余额 | 37 | -- | -- | |
代扣代缴税额 | 38 | -- | -- | |