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管理内容

管理原则

注意事项

贸易信贷业务报告

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）；
　　2.《货物贸易外汇管理试点指引》、《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》（国家外汇管理局公告2011年第2号）。

1.A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额等信息。
　　2.A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关单金额等信息。
　　3.上述1、2规定范围以外的贸易信贷业务，企业可根据实际情况，在货物进出口或收付款业务实际发生后30天内，主动通过监测系统企业端向外汇局报告。
　　4.对于按上述1、2规定应当报告的贸易信贷业务，企业未在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
　　（1）情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
　　（2）外汇局要求的相关证明材料。

1.属地管理原则。
　　2.外汇局对企业报告的贸易信贷业务进行非现场监测。
　　3.企业未按规定进行报告的，外汇局可按下列原则处理：
　　（1）对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（2）对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统。对于按规定应当报告的业务，若因企业自身原因造成逾期，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（3）对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业。

1.对于已报告贸易信贷业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生后30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后，企业可通过监测系统企业端对截止上月末贸易信贷未到期部分进行数据调整操作，或携“管理内容4”要求材料到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。
　　2.对于已报告的贸易信贷业务信息，若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携“管理内容4”要求材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
　　3.B类和C类企业不得办理90天以上（不含）的延期收款、延期付款业务。
　　4.外汇局留存相关材料5年备查。

远期信用证业务报告

1.对于以90天以上（不含）信用证方式结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口后30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告预计付款日期、对应报关单金额等信息。
　　2.对于按规定应当报告的远期信用证业务，企业未在货物进口后30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
　　（1）情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
　　（2）外汇局要求的相关证明材料。

1.属地管理原则。
　　2.外汇局对企业报告的90天以上（不含）信用证业务进行非现场监测。
　　3.企业未按规定进行报告的，外汇局可按下列原则处理：
　　（1）对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（2）对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统。对于按规定应当报告的业务，若因企业自身原因造成逾期，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（3）对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业。

1.90天以上信用证指信用证承兑日期与付款日期时间间隔在90天以上。
　　2.对于已报告90天以上信用证业务信息，在货物进口后30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进口之日起30天后，企业可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分进行数据调整操作，或携“管理内容2”要求材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
　　3.对于已报告的90天以上（不含）信用证业务信息，若对应进口报关单数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携“管理内容2”要求材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
　　4.C类企业不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期）业务。
　　5.外汇局留存企业情况说明原件及其他相关材料复印件5年备查。

转口贸易收支业务报告

1.对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在收款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付款日期、付款金额等信息。
　　2.对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在付款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款日期、收款金额等信息。
　　3.上述1、2规定范围以外的转口贸易外汇收支业务，企业可根据实际情况，在收款或付款后30天内，主动通过监测系统企业端向外汇局报告。
　　4.对于按上述1、2规定应当报告的转口贸易外汇收支业务，企业未在收款或付款后30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列材料到所在地外汇局现场报告：
　　（1）情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
　　（2）外汇局要求的相关证明材料。

1.属地管理原则。
　　2.外汇局对企业报告的转口贸易外汇收支业务进行非现场监测。
　　3.企业未按规定进行报告的，外汇局可按下列原则处理：
　　（1）对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（2）对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统。对于按规定应当报告的业务，若因企业自身原因造成逾期，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
　　（3）对于企业报告信息错误且严重影响外汇收支与进出口的匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业。

1.对于已报告转口贸易外汇收支业务信息，在收款或付款后30天内，企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在收款或付款之日起30天后，企业可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分进行数据调整操作，或携“管理内容4”要求材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
　　2.对于已报告的转口贸易外汇收支业务信息，若对应收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携“管理内容4”要求材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理。3.C类企业不得办理转口贸易外汇收支业务。