第七部分：企业内部控制自我评价、审计情况
7.1 贵公司是否有明确的内部控制自我评价机构？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）有 （2）没有 （3）不清楚
如果有，贵公司的内部控制自我评价机构是：
。
7.2 贵公司是否按照
企业内部控制基本规范及评价指引制定了相应的内部控制评价办法？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）有 （2）没有 （3）不清楚
7.3 贵公司是否有建立内部控制评价结果分析利用和考核制度？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）有 （2）没有 （3）不清楚
7.4 贵公司是否对内部控制评价过程中发现的缺陷进行及时报告？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
7.5 贵公司是否建立了内部控制缺陷整改机制，并明确职责分工，以确保内部控制设计和运行中的主要问题和重大风险得到及时解决和有效控制？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
7.6 贵公司的内部控制评价报告是否报经理层审核、并经董事会审定后公布？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
7.7 贵公司的内部控制自我评价报告是否经外部审计师审计？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
7.8 贵公司的内部控制自我评价报告和审计报告是否对外披露？或将对外披露？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
第八部分：内部控制监管调查
8.1 您认为目前关于内部控制监管的法律法规和规章是否完备？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
8.2 您认为我国目前针对上市公司内部控制的监管是否已经形成了统一、权威、高效的体制？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
8.3 贵公司的内部控制面临来自哪几个方面的监管？（请在正确的选项上划上“√”，可多选，若有其他部门请注明）
（1）财政部 （2）证监会 （3）银监会
（4）国资委 （5）审计署 （6）保监会
（7）上海证券交易所 （8）深圳证券交易所
（9）其他部门
8.4 贵公司在内部控制方面的建设，除了执行来自
财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引外，还需要执行来自什么机构制定的何种文件？
文件：
制定机构：
8.5 您认为财政部在企业内部控制监管方面应该发挥什么样的作用？
8.6 我国已经初步形成“监管当局 企业自身 社会公众”三位一体的内部控制监管主体格局，您认同这种监管格局吗？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）认同 （2）不认同 （3）不清楚
8.7 现有关于内部控制的评价及其鉴证指引有多个规则，贵公司认为不同监管标准给公司带来的最大困难是什么？（请在正确的选项上划上“√”，可多选，若有其他困难请注明）
（1）为了应对不同的监管标准，需要花费巨大的时间成本、人力成本等
（2）由于标准不一，公司显得无所适从，不利于公司自身的内部控制建设
（3）由于标准不一，企业在与会计师事务所沟通时存在一定的困难
（4）其他
8.8 监管机构除应颁布基本规范及配套指引、举办培训外，您认为还应该给予哪些方面的帮助和指导？
8.9 国外诸如美国和日本等均已将内部控制上升到法律的要求，您认为有必要在我国推进国家层面在内部控制强制标准方面的相关立法吗？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）有必要 （2）没有必要 （3）不清楚
8.9 对于现有的监管思路，您有何更好的建议？
第九部分：《
企业内部控制基本规范》及配套指引实施障碍及改进调查
9.1 您认为影响《
企业内部控制基本规范》及配套指引实施障碍的主要因素是（请在您认
为符合实际情况的数字上面划上“√”，同时请注意分值最高表示问题越严重；若有其他影响因素请注明）：
项目指标描述
| 具体说明
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
标准问题
| 内部控制标准不统一，政出多门
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
规范体系以及配套指引的可操作性
| 内部控制规范体系及配套指引不具有可操作性，不能引导企业有效实施内部控制
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
内部控制缺陷难以认定
| 《评价指引》要求企业制定具体的内部控制评价办法，其中内部控制缺陷认定标准确定的难度
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
内部监督问题
| 没有建立运行良好的内部监控体系
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
外部监管问题
| 监管混乱，受制于不同的监管标准而疲于应付监管却无心建设内部控制
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
管理层的重视问题
| 管理层对企业内部控制建设不重视
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
内部控制实施人员问题
| 缺乏熟悉内部控制的专业技术人才，致使内控方案难以执行
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
缺乏相应的检查和惩罚机制
| 检查和惩罚机制不到位，内控难以推行
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
影响内部控制实施的主观因素
| 以习惯、人情、关系和信任代替规范，致使有章不循、违规操作
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
成本效益问题
| 基本规范体系存在着执行背后的成本效益问题的严重程度
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
其他影响因素
|
|
