2.4 在过去的两年（即2009年7月1日--2011年7月1日）中，贵公司平均每年组织员工参与内部控制学习或者培训的场数？（请在符合实际情况的数字上面划上“√”）
（1）0场 （2）1场
（3）2场 （4）3场及以上
2.5 在过去的两年中，贵公司是否有组织员工参加其他专业机构组织的内部控制培训或者政府部门组织的内部控制培训（合称为外部培训）？（请在符合实际情况的数字上面划上“√”）
（1）是 （2）否
如果选（1），请选择平均每年参与外部培训的场数？（请在符合实际情况的数字上面划上“√”，若为其他请注明。）
（1）0场 （2）1场
（3）2场 （4）3场及以上
2.6 请您评价贵公司领导对内部控制培训的重视程度？（请在符合实际情况的数字上面划上“√”，分值越高表示领导越重视。）
项目指标描述
| 具体说明
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
领导对内部控制培训的重视程度
| 贵公司领导对内部控制培训的重视程度？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
第三部分：《
企业内部控制基本规范》及配套指引实施的组织情况
3.1 贵公司是否按照要求实施了《
企业内部控制基本规范》及配套指引？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否
3.2 若贵公司实施了《
企业内部控制基本规范》及配套指引，您认为主要原因是（请在正确的选项上划上“√”，若为其他请注明）：
（1）国家强制规定
（2）应对境内资本市场的要求
（3）应对境外资本市场的要求
（4）管理层希望通过实施内部控制规范体系，提升应对风险的能力，促成企业目标实现
（5）其他，如
3.3 贵公司是否制定了内部控制实施计划？（请在正确的选项上划上“√”）
（1）是 （2）否 （3）不清楚
3.4 贵公司内部控制制度建立情况如何？（说明：若公司有相应的风险管理体系，也视作有建立内控相关制度；请在您认为符合实际情况的数字上面划上“√”，分值越高表示制度越健全。）
项目指标描述
| 具体说明
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
内控制度建立情况
| 贵公司是否建立了健全成文的内部控制制度？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
3.5 贵公司是否有负责建立与实施内控的具体部门？（请在正确的选项上划上“√”，若为其他部门请注明。）
（1）财务部 （2）会计部 （3）公司办公室
（4）新设内控办公室 （5）总经理办公室 （6）风险控制部门
（7）不清楚 （8）没有设置 （9）其他部门
3.6 如贵公司有负责内控的具体部门，贵公司负责内控具体部门工作人员的学历结构是：
博士
人
硕士
人
本科
人
专科
人
专科以下
人
3.7 如贵公司有负责内控的具体部门，贵公司负责内控具体部门工作人员的职称结构是：
初级职称
人
中级职称
人
高级职称
人
3.8 贵公司是如何实施《
企业内部控制基本规范》及配套指引的？或者准备如何实施？（请在正确的选项上划上“√”，若为其他方式请注明。）
（1）公司内部成立一个内部控制实施团队
（2）公司内部专门的内部控制部门组织实施
（3）聘请外部顾问团队实施，公司内部团队配合
（4）其他方式
3.9 如果贵公司内部控制实施外聘了顾问团队或者准备外聘顾问团队，该顾问团队来自（请在正确的选项上划上“√”，若为其他方式请注明）：
（1）国际“四大”会计师事务所
（2）国际管理咨询公司
（3）国内会计师事务所
（4）国内管理咨询公司
（5）国内高校教师或科研机构人员
（6）其他
第四部分：对《
企业内部控制基本规范》及配套指引设计和适用情况的评价
4.1 请您对《
企业内部控制基本规范》及配套指引从以下几个方面做出评价。（请您进行客观评价，并在您认为符合实际情况的数字上面划上“√”，分值越高表示相应的评价越好。）
项目指标描述
| 具体说明
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
制度设计的合理性
| 您认为基本规范及配套指引设计是否合理？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
制度设计的全面性
| 您认为基本规范及配套指引设计是否全面？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
制度设计的可操作性
| 您认为基本规范及配套指引设计是否具有可操作性？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
制度设计的可理解性
| 您认为基本规范及配套指引设计是否具有可理解性？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
4.2 您认为《
企业内部控制基本规范》及配套指引在多大程度上适用贵公司？（请在您认为符合实际情况的数字上面划上“√”，分值越高表示越适用。）
项目指标描述
| 具体说明
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
基本规范及配套指引的适用程度
| 您认为基本规范及配套指引在多大程度上适用？
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
第五部分：分要素评价《
企业内部控制基本规范》及配套指引实施前后的情况
5.1 请对贵公司《
企业内部控制基本规范》及配套指引实施前后的内部控制环境情况进行评价（请在您认为符合贵公司实际情况的数字上面划上“√”，分值越高表示相应的评价越好）：
项目指标描述
| 具体说明
|
| 没有
| 最弱
| 很弱
| 一般
| 很强
| 最强
|
内部控制环境整体情况
| 您认为贵公司内部控制环境有效吗？
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
二级指标
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 管理者素质
| 管理者是否具备与企业发展相适应的素质及素质结构
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
管理层订有行为守则或类似规范，并能执行
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
管理层在与各方利益关系交往时，显示出操守和价值观
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
管理哲学及管理风格
| 管理层对待风险的态度是否积极
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有良好的沟通渠道
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有应急措施和补救措施
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有提供重要信息的义务和愿望
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
管理层是否能够提供内部控制声明
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
| 董事会及审计委员会
| 董事会以及审计委员会的独立性
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
董事会与各职能主管之间的沟通畅通性
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
获取信息的渠道是否畅通，信息与财务和经营成果的相关性
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
| 组织结构
| 组织结构与企业规模和战略的符合程度
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
各层级管理层的责任是否明确
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
各管理层对自己责任的了解程度
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
主要管理者相应的知识经验以及履行责任的能力
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
分析员工的能力
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
| 企业文化
| 企业文化中是否显示出操守的重要性且具有协同作用
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
行为方式与企业价值观是否一致
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
企业文化的稳定性程度如何
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
企业文化是否体现全体成员的价值观
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
| 人力资源政策和实施
| 是否有了解员工背景的制度和途径
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否能够根据需要，从恰当的渠道招聘员工
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有定期或不定期的职工培训、培养计划和制度
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有明确和清晰的职务说明书
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
是否有持久的信息搜集渠道，以保证对员工的合理评价
| 实施前
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
实施后
| 0
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
|
