中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《外国银行母行支持度评估体系》的通知
（银监办发〔2006〕71号 2006年2月28日）
北京、上海、天津、广东、福建、浙江、江苏、湖北、辽宁、四川、云南、陕西、重庆、海南、深圳、青岛、厦门、宁波、大连银监局：
现将《外国银行母行支持度评价体系》（SOSA评价体系）印发给你们，并就有关事项通知如下：
一、SOSA评估过程中应注意的问题
（一）SOSA评估的目标主要是通过分析外国银行经营的外部环境、财务信息和管理信息，评估外国银行对其境内分行的支持能力、意愿及内控管理的有效性，从而确定对外国银行分行的准入和监管措施。监管人员在SOSA评估中不必过多在意评估结果的精确度，而应将更多的精力放在评估过程中，尽可能收集有关母国经济、监管和母行本身的信息，着重分析其对国内分行的监管含义。
（二）由于SOSA评估报告主要用于内部监管规划，并不是对外发布的监管公文，因此，在评估过程中，监管人员应本着实质重于形式的原则，根据所能收集到的信息，按照重要性和相关性原则进行评估，不必过多拘泥于报告内容和格式的完整性。
二、SOSA评估的组织实施
（一）银监会计划用三年左右的时间，在全国范围内逐步推行SOSA评估工作。该项工作以并表监管局为主，对在华设有两家以上分行的外国银行进行SOSA评估（见附件），在华仅有一家分行的外国银行的SOSA评估由各银监局根据实际情况自行安排。
（二）SOSA评估原则上每个监管周期内进行一次，安排在外国银行公布年报之后。鉴于2006年首次进行正式评估，各银监局可根据监管力量的调配和信息收集的具体情况，合理安排时间完成评估。
（三）为达到信息共享，各银监局在完成SOSA评估后，应及时将评估报告上载至外资银行管理信息系统。
（四）为有效利用监管资源、避免重复劳动，银监会将指定有关银监局对母行经营环境，即有关国家信息进行跟踪维护。
特此通知。
附件：外国银行母行支持度评估计划表
二○○六年二月二十八日
附件：
外国银行母行支持度评价体系
第一章 概 述
母行支持度评估（SOSA，Strength-of-Support Assessment）是中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）就外国银行母行对其在华分支机构支持能力和意愿进行评估的框架，主要通过分析外国银行财务信息、管理信息和外部经营环境实现，是外资银行风险监管手段之一。
外国银行在华分行经营存在的前提是母行的财务实力和管理能力。当在华分行出现需要救助或处置的情况时，不可避免需要外国银行、母国监管当局甚至母国政府的支持与配合。当母国政局不稳定、金融体系脆弱或母行经营出现问题时，即使在华分行经营稳健、风险控制良好，也很难不受影响。因此，银监会引入母行支持度评估方法，旨在通过评估外国银行对在华分行的支持能力和意愿，确定对外国银行的市场准入政策和对其在华分行的监管策略。
在外资银行风险监管框架中，母行支持度评估是首先“了解被监管银行”的重要内容，也是实施并表监管的基础，并在持续的风险监管过程中得到验证及修正。
一、母行支持度评估的内容和等级
母行支持度评估分析五个方面的内容，包括：母行财务实力、母国监管当局的监管能力、母国政府对问题银行的支持、母国及主要资产所在国的外汇转移风险、反映母行有效管理海外分行和支持海外分行意愿的其他因素等。
评估结论以A-E五个级别表示，由强至弱地反映母行的支持能力和意愿，同时代表银监会对评估对象由低到高的关注程度。其中，A表示最强的母行支持度和最低的监管关注程度，E表示最弱的母行支持度和最高的监管关注程度。
