7月15日

全　天 报 到

7月16日模块一：

企业内部控制框架及最新发展

企业内部控制规范背景及解读；

我国不同机构内控规范介绍；企业内部控制目标；

各管理层内控职责；内部控制的局限性；

美国次贷危机暴露的企业风险管理漏洞。

7月16日模块二：

企业内部控制报告的撰写

内部控制环境及其现状分析，风险评估的基本规则及方法，控制过程框架，监控的手段及相关案例分析，信息化在内部控制中的作用。

7月16日模块三：

控制过程的业务

模块分析采购与付款、销售与收款；

工程项目、担保、业务外包；

内部审计的基本原则与管理规则，

内部审计与内部控制的关系；

内部审计职能设计与部门规划；

筹资、预算、成本费用、财务报告编制与披露；

合同协议；对子公司的控制、企业并购、关联交易。

7月17日模块四：

资产相关项目

　　控　制

资金、存货、固定资产、无形资产；

长期股权投资；

衍生金融工具。

7月17日模块五：

预算考评体系

评价、改进及鉴证内部控制评价内容和标准；

设计有效性及整改；执行有效性及整改；

内部控制缺陷认定和报告；配套指引分析与详解。

7月17日模块六：

企业内部控制

　　的实施

内部控制实施领导小组及组织机构；

内部控制实施范围确定；

内部控制实施的关键风险控制；

内审部门在集团内部控制体系中的地位与协调。

7月18日模块八：

企业风险管理的核心问题

企业风险管理成熟的标志；企业风险管理要成为什么；

企业风险管理的最终落脚点；企业风险管理的实质；

企业风险管理始终关注的两个问题；

风险管理的四大保障；

企业风险管理是纲--全面的风险管理。

7月18日模块九：

企业风险管理的实务操作

收集企业风险管理初始信息；企业风险管理的总体规划；

企业风险评估和度量；制定企业风险管理的策略；

实施企业风险管理的方案；企业剩余风险的管理；

企业风险管理监督与改进；完善企业风险管理信息系统。

7月19日-21日

会后考察（学员自愿参加）。

7月22日

返程。