中国保险监督管理委员会关于报送不动产和股权投资情况的通知
（保监厅函〔2010〕496号）

各保险集团公司、保险公司、保险资产管理公司：

　　为了解保险机构投资不动产和未上市企业股权情况，摸清存量资产底数，加强投资行为监管，根据《保险资金运用管理暂行办法》、《保险资金投资不动产暂行办法》和《保险资金投资股权暂行办法》，我会编制了相关报表（详见附件），请各公司按要求认真组织填报（自查汇总时点为2010年9月30日）。现将报送相关事项通知如下：

　　一、报表所列不动产和股权投资，是指各公司在境内投资的所有不动产和未上市企业股权，包括以外币持有的不动产和未上市企业股权资产。外币计价的资产，应当折合人民币金额填报。

　　二、各公司除填报不动产投资情况表格外，还应当提供不动产投资分析报告，内容包括但不限于：不动产投资情况和管理模式；现有状况及与政策规定不一致的问题；近期整改规划和措施。

　　三、各公司应当如实填报有关情况，说明不合规投资的历史原因及整改措施。今后我会将以各公司填报内容为依据，逐一核查落实。

　　四、各公司应当保证填报数据的完整性、真实性和准确性，并指定专人为填报联系人，于2010年11月15日前，以电子邮件和书面形式报送保监会资金运用部。书面材料应当经公司总经理签字确认，并加盖公司印章。

　　五、此次调查报表及相关材料将作为资金运用检查事项，纳入明年运行的保险资金运用监管信息系统，成为保险机构定期填报的常规内容，其中表一按季度填报，其余按半年填报。

　　六、保险机构不得自行调整报表结构和内容，电子报表格式可从中国保监会网站下载。

　　联 系 人：孟洁

　　联系电话：010－66286162

　　邮件地址：jie_meng@circ.gov.cn

　　附件：

　　1、保险机构资金运用及偿付能力情况表；
　　2、保险机构自用性不动产情况表--法人汇总表；（略）
　　3、保险机构自用性不动产情况表--项目明细表；（略）
　　4、保险机构投资性不动产情况表；
　　5、保险机构养老不动产情况表；
　　6、保险机构投资房地产公司情况表；（略）
　　7、保险机构投资未上市股权情况表


　　附件一：
　　表一 保险机构资金运用及偿付能力情况表

　　截止日期：　 年　 月　 日
　　填报单位（章）： 单位：万元人民币

序号	资 金 来 源/运 用 形 式		金　额				账面余额合计占比
			投资原值	账面余额			占净资产%	占总资产%
				合计	自营	委托
1	（一）自有资本	股本（实收资本）	---		---	---	---	---
2		资本公积	---		---	---	---	---
3		盈余公积	---		---	---	---	---
4		未分配利润	---		---	---	---	---
5		其他（拨备及折算差额等）	---		---	---	---	---
6		净资产	---	-	---	---	---	---
7	（二）附属资本	次级债券等	---		---	---	---	---
8	（三）自有资本投资情况	银行存款		-
9		债券		-
10		基金		-
11		股票		-
12		自用性不动产（含项目公司股权）		-
13		投资性不动产（含项目公司股权）		-
14		基础设施		-
15		企业股权（不含项目公司股权）		-
16		其他		-
17		合计		-	-	-
18		现有不动产项目总投资预算		-
19	（四）责任准备金投资情况	银行存款		-
20		债券		-
21		基金		-
22		股票		-
23		自用性不动产（含项目公司股权）		-
24		投资性不动产（含项目公司股权）		-
25		基础设施		-
26		企业股权（不含项目公司股权）		-
27		其他		-
28		合计		-	-	-
29		现有不动产项目总投资预算		-
30	（五）报表截止日总资产	账面总资产	---		---	---	---	---
31		减：回购融入资金余额	---		---	---	---	---
32		减：投连和非寿险非预定收益投资型产品资产余额			---	---	---	---
33		总资产净额	---	-	---	---	---	---
34	（六）预计总资产净额	当年末预计额	---		---	---	---	---
35		次年末预计额	---		---	---	---	---
36		第三年末预计额	---		---	---	---	---
37	（七）偿付能力充足率	上季末		---	---	---	---	---
38		上年末		---	---	---	---	---
39		上上年末		---	---	---	---	---

　　总经理签字：　　　　　　　　　　财务部门负责人：　　　　　　　　　　 资产管理部门负责人：　　　　　　　　　　填表人：
　　表一

　　本表由保险机构法人填写。涉及名词及填报要求说明如下：
　　一、“自有资本”相关项目，按照财务报表数据填写，包括母公司权益和少数股东权益。少数东权益可以填在“其他（拨备及折算差额等）”中。
　　二、“自有资本投资情况”
　　（一）相关项目填写投资运用净资产的金额，其中：“投资原值”指投资成本；“账面余额-委托”指保险公司、保险集团（控股）公司委托保险资产管理公司等专业机构运用形成的余额；“账面余额-自营”指委托投资外，保险公司、保险集团（控股）公司等自身投资形成的余额。
　　（二）第12行和第13行“自用性不动产”和“投资性不动产”，根据《保险资金投资不动产暂行办法》的规定划分。投资金额包括不动产（含项目公司股权）和不动产金融产品（含不动产投资计划等）。“项目公司股权”指投资业务上以项目公司股权方式投资，财务核算上以不动产计算的事项（见《保险资金投资不动产暂行办法》第二十条）。
　　（三）第14行“基础设施”指根据中国保监会有关规定，投资的基础设施债权投资计划和基础设施股权投资计划。
　　（四）第15行“企业股权”指投资业务和财务核算上，均作为长期股权投资的事项（含通过上市公司股票投资形成的股权投资，但不含不动产项目公司股权）。
　　（五）第18行“现有不动产项目总投资预算”指本表截止日，保险机构现已投资但尚未完成的不动产项目总预算。如，“XX养老社区”总预算20亿元，已投资5亿元，此处应填 “200，000”。
　　三、“责任准备金投资情况” 相关项目填写投资运用责任准备金的金额。参照“自有资本投资情况”有关说明填写。
　　四、报表截止日总资产
　　（一）本项填列截至报表截止日，保险机构总资产情况。
　　（二）第30行“账面总资产”指保险机构财务报表反映的总资产，含债券回购融入资金余额、投资连结保险和非寿险非预定收益投资型保险产品资产的余额。
　　（三）第33行“总资产净额” 指账面总资产，扣除债券回购融入资金余额、投资连结保险和非寿险非预定收益投资型保险产品资产的余额。
　　五、预计总资产净额
　　（一）本项填列报表截止日所在年末、次年末和第三年末保险机构总资产净额的预计数。
　　（二）第34行“当年末预计额”根据保险机构预计数据填列。
　　（三）第35行“次年末预计额”根据保险机构上上年末总资产净额、上年末总资产净额、当年末预计总资产净额计算的平均增长率计算填列。
　　（四）第36行“第三年末预计额”根据保险机构上年末总资产净额、当年末预计总资产净额、次年末预计总资产净额计算的平均增长率计算填列。
　　六、“偿付能力充足率”：上上年末和上年末应当填列经审计数据；上季末可填列未经审计数据。

　　附件四
　　表四 保险机构投资性不动产情况表

　　截止日期　年　月　日 填报单位（章）： 　　单位：万元人民币、平方米

分类			序号	项目信息																								保险机构投资信息
				项目名称	项目地址	项目预算总额	项目建设周期	取得时间	取得方式（√）		相关证件（√）						项目公司信息									管理公司名称	产权所有人	投资余额																					评估价		物权投资																																																																股权投资																															其他投资收益						权利受限情况
																												投资原值						账面余额								账面价值						账面余额占公司上年末总资产比例%	内部评估价	外部评估价	投资收益																																建筑面积																																																												投资收益													转让股比						转让总价						建筑面积						小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品
									物权	股权	国有土地使用权许可证	建设用地规划许可证	建设工程规划许可证	施工许可证	预售或者销售许可证	产权证	公司名称	公司地址	法人代表	公司类型	设立时间	业务范围	注册资本	出资比例%	当期净利润			小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	累计折旧	减值准备	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品				合计						租金收益													出售收益													现存面积																								期间出售面积																		出售总价																		合计	租金收益						转让收益						小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	出租		闲置	出售
																																																			小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	合计	内						外						合计	内						外						合计						内部出租						外部出租						闲置						合计						内						外						合计						内						外							小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品														内	外		内	外
																																																										小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品		小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品	小计	自有资金	传统	分红	万能	投连或非寿险非预定收益产品
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34	35	36	37	38	39	40	41	42	43	44	45	46	47	48	49	50	51	52	53	54	55	56	57	58	59	60	61	62	63	64	65	66	67	68	69	70	71	72	73	74	75	76	77	78	79	80	81	82	83	84	85	86	87	88	89	90	91	92	93	94	95	96	97	98	99	100	101	102	103	104	105	106	107	108	109	110	111	112	113	114	115	116	117	118	119	120	121	122	123	124	125	126	127	128	129	130	131	132	133	134	135	136	137	138	139	140	141	142	143	144	145	146	147	148	149	150	151	152	153	154	155	156	157	158	159	160	161	162	163	164	165	166	167	168	169	170	171	172	173	174	175	176	177
办公不动产		已建成	1
			2
			…
		在建工程	1
			2
			…
		土地	1
			2
			…
		其他	1
			2
			…
		小计		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
商业不动产		已建成	1
			2
			…
		在建工程	1
			2
			…
		土地	1
			2
			…
		其他	1
			2
			…
		小计		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
养老不动产		已建成	小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
		在建工程		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
		土地		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
		其他		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
		合计		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
其他		已建成	1
			2
			…
		在建工程	1
			2
			…
		土地	1
			2
			…
		其他	1
			2
			…
		小计		—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—																																																																																																																																																									—
不动产金融产品			小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—													—									—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—							—
总计