19．“其中：　　 ”：作为第17行“其它”的补充，列明占“其他”金额的15%以上的明细。
　　20．“合计”行填报“第1行”至“第17行”的加总数。
　　四、表内表间关系
　　（一）表内关系：无
　　（二）表间关系：无
　　（三）特殊操作要求
　　1．“是否享受税收协定优惠”的录入采用“是”、“否”选项框；
　　2．“17：其他”项下的“其中：　　 ”作为“第17行其他”的补充，可随内容自动删减（设置行数增加删除按钮）。
　　（四）输出信息
　　1．生成企业年度关联业务往来报告表表9（《对外支付款项情况表（表九）》）信息；
　　五、表证单书（详见下表）

　　金额单位：人民币元（列至角分）

项　目	本年度向境外支付款项金额	其中：向境外关联企业支付款项金额	已扣缴企业所得税金额	是否享受税收协定优惠
1.股息、红利
2.利息
3.租金
4.特许权使用费
其中： 商标费
技术使用费
5.财产转让支出
6.佣金
7.设计费
8.咨询费
9.培训费
10.管理服务费
11.承包工程款
12.建筑安装款
13.文体演出款
14.认证、检测费
15.市场拓展费
16.售后服务费
17.其他
其中：
合　计

　　经办人（签章）：　　　　　　　　　　　　　　　　　法定代表人（签章）：
　　三、查询统计需求
　　4查询统计
　　4.4关联交易报告表综合查询
　　（一）功能描述
　　增加针对关联交易报告表查询模块，实现对申报关联交易的纳税人的单户信息、分类信息统计查询功能。
　　（二）输入条件
　　1、所属年度：必选项（可设定期间，如2008-2009年度）。
　　2、纳税人识别号（税务登记信息）：非必录项；
　　3、纳税人名称（税务登记信息）：非必录项
　　4、纳税人状态（税务登记信息）：非必选项；
　　5、开业年度（税务登记信息）：非必选项，对应“开业（设立）年日期”；
　　6、所属行业（税务登记信息）：非必选，可多选（多级展开），对应“国标主行业”；
　　7、登记注册类型（税务登记信息）：非必选，可多选；
　　8、是否准备同期资料（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　9、是否签订成本分摊协议（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　10、本年度免除准备同期资料（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　（三）输出结果
　　所属年度、纳税人识别号、纳税人名称、纳税人状态、开业年度、所属行业、登记注册类型、是否准备同期资料、是否签订成本分摊协议、本年度免除准备同期资料，营业收入，营业成本，营业税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，资产减值损失，公充价值变动收益，投资收益，营业利润，营业外收支净额，利润总额，关联交易总额、购入总额、销售总额、来料加工关联金额、来料加工非关联金额、劳务收入总额、劳务支出总额、受让无形资产关联总额、出让无形资产关联总额、受让固定资产关联总额、出让固定资产关联总额、债权资本比例、关联应计利息支出总额、境外关联融资应计利息支出额、关联应计利息收入总额、境外关联融资应计利息收入额、担保费总额、境外担保费金额、被投资外国企业应分配股息额、被投资外国企业实际分配股息额、支付境外费用总额、支付境外关联方费用总额。
　　1、“营业收入”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第1行值；
　　2、“营业成本”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第2行值；
　　3、“营业税金及附加” 取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第3行值；
　　4、“营业费用”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第4行值；
　　5、“管理费用”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第5行值；
　　6、“财务费用”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第6行值；
　　7、“资产减值损失” 取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第7行值；
　　8、“公充价值变动收益” 取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第8行值；
　　9、“投资收益”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第9行值；
　　10、“营业利润”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第10行值；
　　11、“营业外收支净额” 取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第11行值减去《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第12行值的数值；
　　12、“利润总额”取《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行值；
　　13、“关联交易总额”取《关联交易汇总表》的第2列合计数；
　　14、“购入总额”取《购销表》第1项值；
　　15、“销售总额”取《购销表》第8项值；
　　16、“来料加工关联金额”取《购销表》“二、按出口贸易方式分类的出口收入”的“来料加工”部分的“关联金额”；
　　17、“来料加工非关联金额”取《购销表》“二、按出口贸易方式分类的出口收入”的“来料加工”部分的“非关联金额”；
　　18、“劳务收入总额”取《劳务表》第1项值；
　　19、“劳务支出总额”取《劳务表》第8项值；
　　20、“受让无形资产关联总额”取《无形资产表》第2列总计数＋第4列总计数；
　　21、“出让无形资产关联总额”取《无形资产表》第7列总计数＋第9列总计数；
　　22、“受让固定资产关联总额”取《固定资产表》第2列总计数＋第4列总计数；
　　23、“出让固定资产关联总额”取《固定资产表》第7列总计数＋第9列总计数；
　　24、“债权资本比例”取自《融通资金表》的“企业从其关联方接受的债权性投资与企业接受的权益性投资的比例：　　 ”；
　　25、“关联应计利息支出总额”取《融通资金表》“应计利息支出”的“总计”数；
　　26、“境外关联融资应计利息支出额”取自《融通资金表》“应计利息支出”的“境外关联定期融资”部分的“合计”数（表上半部分的“合计数”）；
　　27、“关联应计利息收入总额”取《融通资金表》“应计利息收入”的“总计”数；
　　28、“境外关联融资应计利息收入额”取自《融通资金表》“应计利息收入”的“境外关联定期融资”部分的“合计”数（表上半部分的“合计数”）；
　　29、“担保费总额”取《融通资金表》“担保费”的“总计”数；
　　30、“境外担保费金额”取自《融通资金表》“担保费”的“境外关联定期融资”部分的“合计”数（表上半部分的“合计数”）；
　　31、“被投资外国企业应分配股息额”取《对外投资情况表》第12项的多表合计数（有多家被投资外国企业需要填多张《对外投资情况表》）
　　32、“被投资外国企业实际分配股息额” 取《对外投资情况表》第13项的多表合计数（有多家被投资外国企业需要填多张《对外投资情况表》）；
　　33、“支付境外费用总额”取《对外支付款项情况表》“本年度向境外支付款项金额”列的“合计数”；
　　34、“支付境外关联方费用总额” 取《对外支付款项情况表》“其中：向境外关联企业支付款项金额”列的“合计数”；
　　（四）其他
　　1、使用“权限树”，可按省、地市州、县区、基层征收单位（分局）分类，必选项，可多选（结合CTAIS用户权限）
　　2、显示数据列可以“隐藏”调整（提供是否显示功能），显示模式（有多少列）可保存为模板，供以后调出使用；
　　3、输出结果支持“多选排序(综合排序)”功能，支持输出结果的多格式导出（如excel\txt\db等）；
　　4、支持模糊查询；
　　5、定位在输出行后，右键支持“钻取”企业的《所得税年度申报表及附表》、《关联业务往来报告表》功能；《所得税年度申报表及附表》可采用二级菜单展开，即可选取单表，也可选择全部表，并使用选项卡方式显示；《关联业务往来报告表》（九张表）采取二级菜单展开，即可选取单表，也可选择全部表，并使用选项方式显示； 所有“钻取”表格均应支持多格式导出（如excel）。
　　6、设置“合计行”，对“营业收入”、“营业成本”、“营业税金及附加”、“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”、“资产减值损失”、“公充价值变动收益”、“投资收益”、“营业利润”、“营业外收支净额”、“利润总额”、“关联交易总额”、“购入总额”、“销售总额”、“来料加工关联金额”、“劳务收入总额”、“劳务支出总额”、“受让无形资产关联总额”、“出让无形资产关联总额”、“受让固定资产关联总额”、“出让固定资产关联总额”、“债权资本比例”、“关联应计利息支出总额”、“境外关联融资应计利息支出额”、“关联应计利息收入总额”、“境外关联融资应计利息收入额”、“担保费总额”、“境外担保费金额”、“被投资外国企业应分配股息额”、“被投资外国企业实际分配股息额”、“支付境外费用总额”、“支付境外关联方费用总额”项目求和。

　　4.5关联交易报告表分类汇总查询
　　（一）功能描述
　　增加针对关联交易报告表分类汇总查询模块，实现对纳税人申报关联交易信息的分类汇总统计查询功能。
　　（二）输入条件
　　1、所属年度：必选项（单个年度）。
　　2、纳税人状态（税务登记信息）：非必选项；
　　3、开业年度（税务登记信息）：非必选项，对应“开业（设立）年日期”；
　　4、所属行业（税务登记信息）：非必选，可多选（多级展开），对应“国标主行业”；
　　5、登记注册类型（税务登记信息）：非必选，可多选；
　　6、是否准备同期资料（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　7、是否签订成本分摊协议（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　8、本年度免除准备同期资料（《关联交易汇总表（表二）》）：非必选（是、否、不选）；
　　9、债权资本比例：非必录，自定义，可设定“小于、大于、大于等于、小于等于、等于、不等于”单项或组合指标，对应《融通资金表》的“企业从其关联方接受的债权性投资与企业接受的权益性投资的比例：　　 ”
　　（三）输出结果
　　1、《关联关系分类汇总表》
　　⑴、查询业务描述：本表用于查询统计符合查询条件的纳税人申报的所有关联方按国家（地区）归集的并分关联关系类型（类型A至类型H共八类）的户数。
　　⑵业务规则：
　　①序号：自动生成
　　②关联类型A中的数值取自申报关联关系类型为A的关联方合计数（按国家地区分类）
　　③ “国家地区”取自《关联关系表》中填列的“国家地区”，申报涉及到的国家地区有多少列多少（不需要将国家地区代码表中的所有国家地区均列入）；
　　⑶特殊说明：
　　①如一个关联方同时申报多个关联关系类型，取排列最前的关联关系类型；
　　②默认转出纸张格式为A4，如需要输出多张表格（一页显示或输出不下，需要插入页码“第X页共Y页”）
　　⑷表内关系：
　　①“小计”栏为“关联类型A”至“关联类型H”的加总数；
　　②“合计”栏为列明国家（地区）的各列合计（从“关联类型A”至“小计”）
　　⑸表证单书（见下表）

　　税务机关：　　　　　　　　　　　　　 所属年度：　　　　　 纳税人状态：　　　　　　开业年度：　　　　
　　所属行业：　　　　　　　　　　　　　 登记注册类型：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

序号	国家（地区）	关联类型A	关联类型B	关联类型C	关联类型D	关联类型E	关联类型F	关联类型G	关联类型H	小计
合计

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