附件2：

　　一、调查范围
　　本表调查范围包括企业总部及所属全部子企业内部审计部门2008年审计基础建设工作、具体项目开展，以及工作成果等相关情况。
　　二、填报主体
　　本表由企业总部汇总填报。
　　三、主要项目解释
　　1.企业户数：反映纳入2008年度企业财务决算合并报表范围内的企业个数，其中“二级企业户数”一栏填列全资、控股的二级企业（含企业总部）个数。
　　2.企业内部审计人员：反映企业审计专职、兼职全部人员，其中企业专职内审人员应按照审计人员知识结构和工作年限分类统计，同一审计人员具备两种以上技术资格的，不应重复统计。
　　3.2008年度开展内部审计项目个数：反映企业2008年开展的具体审计项目数量。审计项目按照表中分类如有交叉，应根据重要性原则选择其中一类填列；涉及境外审计的项目，统一在“境外审计”栏中反映。企业可以根据实际工作增加审计项目种类，并注明具体审计项目名称。
　　4.2008年度内部审计查出有问题金额：反映企业2008年组织开展的审计工作中发现存在问题事项的金额，“损失金额”反映其中已形成事实损失的数额。审计问题按照表中分类如有交叉，应根据重要性原则选择其中一类填列。企业可根据实际工作增加审计发现问题种类，并注明具体审计发现问题类型。
　　（1）会计信息方面：反映被审计单位存在的会计信息不完整、不真实，报表合并范围不正确、抵消不充分，会计核算出现重大差错，账账、账表、账实不相符，隐瞒或虚报利润等问题。
　　（2）经营决策方面：反映被审计单位重大经营决策活动由于决策过程不规范，前期可行性调研与论证不充分，后期监管不到位，致使决策项目出现损失的问题。
　　（3）改制方面：反映被审计企业改制过程中存在的财务审计工作不到位，资产评估不实，虚构虚增成本，低估贱卖国有资产、为高层管理人员个人垫资、未将无形资产评估作价、领导班子成员违规持有下属企业股份、改制程序不规范等问题。
　　（4）担保方面：反映被审计企业因为集团下属企业、关联企业以及集团外部企业提供担保，导致承担担保连带责任，由于被担保方破产或经营不善，而承担连带清偿责任形成巨大损失或潜在损失等问题。
　　（5）股票、期货、委托理财方面：反映被审计企业股票、期货投资形成的事实损失，以及开展委托理财业务，因委托理财的金融机构破产、清算、托管，导致企业形成重大经济损失或潜在损失等问题。
　　（6）账外账方面：反映被审计企业将部分企业或资产放在财务账外，脱离财务正常监管等问题。
　　（7）小金库方面：反映被审计企业以职工个人、其他企业名义开设银行账户或私存现金等方式发放职工福利、奖金、费用支出和对外投资等问题。
　　（8）核减投资成本方面：反映内部审计对企业投资项目审核后减少的各项投资成本。
　　（9）违规违纪方面：反映审计发现的领导干部违规收受他人财物、挪用专项资金、偷税漏税等各种违规违纪行为等问题。
　　5．“补充资料”涉及选择性的统计问题，可在选项后面的方格中划“ √ ”。

　　附件3：
　　中央企业报送材料分组名单

报送审计一处企业名单				报送审计二处企业名单
序号	企业（集团）名称	序号	企业（集团）名称	序号	企业（集团）名称	序号	企业（集团）名称
1	中国建筑工程总公司	45	中国冶金地质总局	1	中国核工业集团公司	45	中国商用飞机有限责任公司
2	中国交通建设集团有限公司	46	中国煤炭地质总局	2	中国核工业建设集团公司	46	鞍山钢铁集团公司
3	中国冶金科工集团公司	47	中国中化集团公司	3	中国航天科技集团公司	47	宝钢集团有限公司
4	中国铁路工程总公司	48	中粮集团有限公司	4	中国航天科工集团公司	48	武汉钢铁（集团）公司
5	中国铁道建筑总公司	49	中国五矿集团公司	5	中国航空工业第一集团公司	49	中国铝业公司
6	中国水利水电建设集团公司	50	中国机械工业集团公司	6	中国航空工业第二集团公司	50	攀枝花钢铁（集团）公司
7	中国葛洲坝集团公司	51	中国中钢集团公司	7	中国船舶工业集团公司	51	新兴铸管集团有限公司
8	中国化学工程集团公司	52	中国通用技术（集团）控股有限责任公司	8	中国船舶重工集团公司	52	中国黄金集团公司
9	中国远洋运输（集团）总公司	53	中国医药集团总公司	9	中国兵器工业集团公司	53	国家开发投资公司
10	中国海运（集团）总公司	54	中国航空油料集团公司	10	中国兵器装备集团公司	54	中国中材集团公司
11	中国对外贸易运输（集团）总公司	55	中国铁路物资总公司	11	中国电子科技集团公司	55	中国建筑材料集团公司
12	中国长江航运（集团）总公司	56	中国诚通控股集团有限公司	12	中国石油天然气集团公司	56	中国化工集团公司
13	中国航空集团公司	57	中国新时代控股（集团）公司	13	中国石油化工集团公司	57	中国乐凯胶片集团公司
14	中国南方航空集团公司	58	中国中纺集团公司	14	中国海洋石油总公司	58	中国生物技术集团公司
15	中国东方航空集团公司	59	中国工艺（集团）公司	15	国家电网公司	59	华诚投资管理有限公司
16	中国移动通信集团公司	60	珠海振戎公司	16	中国南方电网有限责任公司
17	中国电信集团公司	61	中国邮电器材集团公司	17	中国华能集团公司
18	中国网络通信集团公司	62	中国新兴（集团）总公司	18	中国大唐集团公司
19	中国联合通信有限公司	63	中国轻工集团公司	19	中国华电集团公司
20	中国卫星通信集团公司	64	中国成套设备进出口（集团）总公司	20	中国国电集团公司
21	中国保利集团公司	65	中国出国人员服务总公司	21	中国电力投资集团公司
22	华侨城集团公司	66	中国轻工业对外经济技术合作公司	22	中国广东核电集团有限公司
23	中国房地产开发集团公司	67	中国华星集团公司	23	中国长江三峡工程开发总公司
24	招商局集团有限公司	68	中国航空器材集团公司	24	神华集团有限责任公司
25	华润（集团）有限公司	69	中国丝绸进出口总公司	25	中国中煤能源集团公司
26	中国港中旅集团公司	70	中商企业集团公司	26	中国有色矿业集团有限公司
27	南光（集团）有限公司	71	中国远东国际贸易总公司	27	中国盐业总公司
28	中国煤炭科工集团有限公司	72	中国华孚贸易发展集团公司	28	鲁中冶金矿业集团公司
29	中国钢研科技集团公司	73	中国农业发展集团总公司	29	中国电子信息产业集团公司
30	国家核电技术有限公司	74	中国林业集团公司	30	中国普天信息产业集团公司
31	武汉邮电科学研究院	75	中国农垦（集团）总公司	31	中国华录集团有限公司
32	北京有色金属研究总院	76	中国储备粮管理总公司	32	上海贝尔阿尔卡特股份有限公司
33	上海医药工业研究院	77	中国储备棉管理总公司	33	彩虹集团公司
34	中国建筑科学研究院	78	中国国旅集团有限公司	34	中国第一汽车集团公司
35	长沙矿冶研究院	79	中国电力工程顾问集团公司	35	东风汽车公司
36	中国海诚国际工程投资总院	80	中国水电工程顾问集团公司	36	中国北方机车车辆工业集团公司
37	机械科学研究总院	81	中国民航信息集团公司	37	中国南方机车车辆工业集团公司
38	中国建筑设计研究院	82	中国国际技术智力合作公司	38	中国第一重型机械集团公司
39	中国农业机械化科学研究院	83	中国国际工程咨询公司	39	中国第二重型机械集团公司
40	中国纺织科学研究院	84	中国节能投资公司	40	哈尔滨电站设备集团公司
41	中国电子工程设计院	85	中国高新投资集团公司	41	中国东方电气集团公司
42	上海船舶运输科学研究所	86	中国印刷集团公司	42	西安电力机械制造公司
43	北京矿冶研究总院	87	中国包装总公司	43	中国恒天集团公司
44	电信科学技术研究院			44	中国铁路通信信号集团公司

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