国资委收益管理局关于中央企业报送2008年度审计工作总结和2009年度审计工作计划的通知
（2009年1月5日）
各中央企业：
为贯彻落实《
中央企业内部审计管理暂行办法》（国资委令第8号）和《
关于加强中央企业内部审计工作的通知》（国资发评价[2005]304号）等有关文件要求，及时总结经验，推动企业深化内部审计工作，现就报送中央企业2008年度审计工作总结和2009年度审计工作计划报告（以下简称工作报告）的有关事项通知如下：
一、工作报告主要内容
（一）2008年度工作总结。
1.审计基础工作建设情况。介绍内部审计机构设置、工作组织运行模式、人员配备与管理、制度建设、审计信息化手段发展与应用等基础工作建设情况，重点介绍企业在审计制度建设、组织运行与管理方面的进展和创新，以及机构人员变动情况。
2.2008年度审计工作开展情况。结合2008年审计工作计划，总结审计工作开展情况，重点介绍审计项目开展情况，审计工作取得的成效和审计发现企业存在的突出问题及具体整改情况。
3.依据《
中央企业内部审计管理暂行办法》和《
关于加强中央企业内部审计工作的通知》有关工作要求，参照同行业国外大企业集团审计工作情况，分析说明当前本企业内部审计中面临的问题和需要改进的方面。
4.其他需要说明的事项。
5.填报《2008年度中央企业内部审计工作情况调查表》。
（二）2009年度工作计划。
1.近期审计工作目标。主要介绍企业审计工作近两三年主要工作目标和思路。
2.2009年度审计工作要点。主要介绍企业在审计基础建设、重点开展审计工作等方面的主要工作安排。
3.2009年度内部审计具体工作计划。
4.其他需要说明的事项。
（三）对国资委指导内审工作的建议。
1.企业对我委内部审计指导工作的需求。
2.企业对我委指导内部审计的具体工作建议。
二、工作报告有关要求
（一）根据通知要求认真撰写工作报告，做到内容充实、重点突出，体现审计工作特色。
（二）规范填报调查表信息，注意表内勾稽关系，确保所填报信息真实、准确和口径一致。
（三）各中央企业应当于2009年1月20日前将本企业2008年度审计工作总结和2009年度审计工作计划报告正式文件分别报送国资委收益管理局审计一处、审计二处，并附报工作报告电子文档。
（四）收益管理局联系人及电话：
审计一处联系人：纪委 联系电话：010-63193796 E_mail：jiw＠sasac.gov.cn
审计二处联系人：王涵 联系电话：010-63193153 E_mail：wanghan＠sasac.gov.cn
附件：1.2008年度中央企业内部审计工作情况调查表
2.《2008年度中央企业内部审计工作情况调查表》填报说明
3.中央企业审计工作报告报送分组名单
附件1：
2008年度中央企业内部审计工作情况调查表
单位名称：
| | 项 目 | 合计 | 其中：总部 |
| 基本情况 | 一、企业户数（户） | | -- |
| 其中：二级企业户数（户） | | -- |
| 二、独立设置内部审计机构的企业户数（户） | | |
| 三、2008年度内部审计成本（办公费、人工成本、中介费用等）（万元） | | |
| 四、已建立审计制度个数（个） | | |
| 其中：2008年企业修订、新建规章制度个数（个） | | |
| 审计人员情况 | 一、企业内部审计人员（人） | | |
| 其中：专职审计人员人数 | | |
| 其中： 审计师人数 | | |
| 会计师人数 | | |
| 经济师人数 | | |
| 工程师人数 | | |
| 已从事审计工作1至5年的人数 | | |
| 已从事审计工作5年以上人数 | | |
| 二、2008年度企业组织内审人员接受专业培训的次数（次） | | |
| 三、2008年度企业组织内审人员接受专业培训的人数（人） | | |
| 审计项目开展情况 | 一、2008年度内部审计项目累计资产总额（万元） | | |
| 二、2008年度开展内部审计项目个数（个） | | |
| 其中：财务收支审计 | | |
| 经济责任审计 | | |
| 其中：离任审计 | | |
| 任中审计 | | |
| 工程审计 | | |
| 内控审计 | | |
| 高风险业务审计 | | |
| 境外审计 | | |
| 经济效益审计 | | |
| 合同审计 | | |
| 采购审计 | | |
| ……（其他项目应注明） | | |
| …… | | |
| …… | | |
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| 2008年度中央企业内部审计工作情况调查表（续） |
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| | 项 目 | 有问题金额 | 损失
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