附件2：金融集团控股公司科目合并对照表（续3）

　　所有者权益变动项目并对照表

项 目	行次	对应关系											银行（已执行新准则）、证券、保险		应银行类（未执行新准则）		企业类
		对应银行（已执行新准则）、证券、保险	对应银行类（未执行新准则）									对应企业	项目	行次	项　 目	行次	项目	行次
			归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1	1	1	9		20	35	41	46			1	一、上年年末余额	1	一、实收资本（或股本）：		一、上年年末余额	1
加：会计政策变更	2	2										2	加：会计政策变更	2	年初余额	1	加：会计政策变更	2
前期差错更正	3	3										3	前期差错更正	3	本年增加数	2	前期差错更正	3
二、本年年初余额	4	4										4	二、本年年初余额	4	其中：资本公积转入	3	二、本年年初余额	4
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	5	5										5	三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	5	盈余公积转入	4	三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	5
（一）净利润	6	6						42				6	（一）净利润	6	利润分配转入	5	（一）净利润	6
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	7	7										7	（二）直接计入所有者权益的利得和损失	7	新增资本（或股本）	6	（二）直接计入所有者权益的利得和损失	7
1．可供出售金融资产公允价值变动净额	8	8										8	1．可供出售金融资产公允价值变动净额	8	本年减少数	7	1.可供出售金融资产公允价值变动净额	8
（1）计入所有者权益的金额	9	9											（1）计入所有者权益的金额		年末余额	8	2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	9
（2）转入当期损益的金额	10	10											（2）转入当期损益的金额		二、资本公积：		3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响	10
2．现金流量套期工具公允价值变动净额	11	11											2．现金流量套期工具公允价值变动净额		年初余额	9	4.其他	11
（1）计入所有者权益的金额	12	12											（1）计入所有者权益的金额		本年增加数	10	净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计	12
（2）转入当期损益的金额	13	13											（2）转入当期损益的金额		其中：资本（或股本）溢价	11	（三）所有者投入和减少资本	13
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额	14	14											（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额		接受捐赠非现金资产准备	12	1.所有者投入资本	14
3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	15	15		13								9	3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	9	股权投资准备	13	2.股份支付计入所有者权益的金额	15
4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	16	16										10	4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	10	外币资本折算差额	14	3.其他	16
5．其他	17	17		10-11-13-17＋18		21-22-26＋（27＋28＋29＋30）	36-37		47			11	5．其他	11	关联交易差价	15	（四）利润分配	17
上述（一）和（二）小计	18	18										12	上述（一）和（二）小计	12	其他资本公积	16	1.提取盈余公积	18
（三）所有者投入和减少资本	19	19										13	（三）所有者投入和减少资本	13	本年减少数	17	其中：法定公积金	19
1．所有者投入资本	20	20	6	11								14	1．所有者投入资本	14	其中：转增资本（或股本）	18	任意公积金	20
2．股份支付计入所有者权益的金额	21	21										15	2．股份支付计入所有者权益的金额	15	年末余额	19	2.提取一般风险准备（金融企业填报）	21
3．其他	22	22	2-3-4-5-6-7									16	3．其他	16	三、法定和任意盈余公积：		3.对所有者（或股东）的分配	22
（四）利润分配	23	23										17	（四）利润分配	17	年初余额	20	4.其他	23
1．提取盈余公积	24	24				22						18	1．提取盈余公积	18	本年增加数	21	（五）所有者权益内部结转	24
2．提取一般风险准备	25	25					37					21	2．提取一般风险准备	21	其中：从净利润中提取数	22	1.资本公积转增资本（或股本）	25
3．对所有者（或股东）的分配	26	26						-43				22	3．对所有者（或股东）的分配	22	其中：法定盈余公积	23	2.盈余公积转增资本（或股本）	26
4．其他	27	27	5			-29-30	39-38	-44				26	4．其他	23	任意盈余公积	24	3.盈余公积弥补亏损	27
（五）所有者权益内部结转	28	28										27	（五）所有者权益内部结转	24	其他	25	4.其他	28
1．资本公积转增资本（或股本）	29	29	3	-18								28	1．资本公积转增资本（或股本）	25	本年减少数	26	四、本年年末余额	29
2．盈余公积转增资本（或股本）	30	30	4			-28						29	2．盈余公积转增资本（或股本）	26	其中：弥补亏损	27
3．盈余公积弥补亏损	31	31				-27						30	3．盈余公积弥补亏损	27	转增资本（或股本）	28
4．一般风险准备弥补亏损	32	32					-39						4．一般风险准备弥补亏损		分派现金股利或利润	29
5．其他	33	33										31	5．其他	28	分派股票股利	30
四、本年年末余额	34	34										32	四、本年年末余额	29	年末余额	31
															其中：法定盈余公积	32
															任意盈余公积	33
															其他	34
															四、一般准备：
															年初余额	35
															本年增加数	36
															其中：从净利润中提取数	37
															本年减少数	38
															其中：弥补亏损	39
															年末余额	40
															五、未分配利润：
															年初未分配利润	41
															本年净利润（净亏损以“-”号填列）	42
															本年利润分配	43
															本年利润分配其他减少项（增加以“-”号填列）	44
															年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	45
															六、外币报表折算差额
															年初外币报表折算差额	46
															本年增加数（减少以“-”号填列）	47
															年末外币报表折算差额	48

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