附件2：金融集团控股公司科目合并对照表（续1）

　　负债及所有者权益合并对照表

金融集团控股现金流量表		对应关系					银行类（已执行新准则）		银行类（未执行新准则）		证券类		保险类		企业类
项目	行次	对应银行类（已执行新准则）	对应银行类（未执行新准则）	对应证券	对应保险	对应企业	项目	行次	项目	行次	项目	行次	项目	行次	项目	行次
负债：							负债：		流动负债：		负债：		负债：		流动负债：	47
短期借款	27		53	28＋34＋35＋40	35	48	向中央银行借款	28	短期存款	49	短期借款	28	短期借款	35	短期借款	48
向中央银行借款	28	28	51				联行存放款项	29	短期储蓄存款	50	其中：质押借款	29	拆入资金	36	Δ交易性金融负债	49
拆入资金	29	29＋30＋31	52＋54＋55＋75	30＋42	36＋53		同业及其他金融机构存放款项	30	向中央银行借款	51	拆入资金	30	交易性金融负债	37	#应付权证	50
交易性金融负债	30	32		31	37	49＋50	拆入资金	31	联行存放款项	52	交易性金融负债	31	衍生金融负债	38	应付票据	51
衍生金融负债	31	33		32	38		交易性金融负债	32	票据融资	53	衍生金融负债	32	卖出回购金融资产款	39	应付账款	52
应付款项	32	39	59＋64＋74	39	40＋41＋42＋45＋47	51＋52＋53＋61＋68	衍生金融负债	33	同业存放款项	54	卖出回购金融资产款	33	预收保费	40	预收款项	53
卖出回购金融资产款	33	34	56	33	39		卖出回购金融资产款	34	同业拆入	55	代理买卖证券款	34	应付手续费及佣金	41	应付职工薪酬	54
吸收存款	34	35	49＋50＋57＋58＋73		48		吸收存款	35	卖出回购证券款项	56	代理承销证券款	35	应付分保账款	42	其中：应付工资	55
应付职工薪酬	35	36	61	36	43	54	应付职工薪酬	36	汇出汇款	57	应付职工薪酬	36	应付职工薪酬	43	应付福利费	56
应交税费	36	37	62	37	44	57	应交税费	37	应解汇款	58	应交税费	37	应交税费	44	应交税费	57
应付利息	37	38	60	38	46	59	应付利息	38	存入短期保证金	59	应付利息	38	应付赔付款	45	其中：应交税金	58
保险合同准备金	38				49＋…＋53		其他应付款	39	应付利息	60	应付款项	39	应付保单红利	46	应付利息	59
预计负债	39	40	67	41		70	预计负债	40	应付职工工资	61	代理兑付证券款	40	其他应付款	47	应付股利	60
应付债券	40	41	76	43	54	67	应付债券	41	应交税金及附加	62	预计负债	41	保户储金及投资款	48	其他应付款	61
*长期借款	41		72			66	递延所得税负债	42	应付股利（利润）	63	长期借款	42	未到期责任准备金	49	一年内到期的非流动负债	62
*发行长期债券	42		76				其他负债	43	其他应付款	64	应付债券	43	未决赔款准备金	50	其他流动负债	63
递延所得税负债	43	42	80	44	56	71＋72	负债合计	44	预提费用	65	递延所得税负债	44	寿险责任准备金	51	流动负债合计	64
其他负债	44	43	63＋65＋68＋69＋70＋77＋78	45	55＋57	60＋62＋63＋68＋69＋73	所有者权益（或股东权益）：		发行短期债券	66	其他负债	45	长期健康险责任准备金	52	非流动负债：	65
负债合计	45						实收资本（或股本）	45	预计负债	67	负债合计	46	长期借款	53	长期借款	66
所有者权益（或股东权益）：							其中：国有资本	46	一年内到期的长期负债	68	所有者权益（或股东权益）：		应付债券	54	应付债券	67
实收资本	46	45	83	47	59	78	外商资本	47	递延收益	69	实收资本（或股本）	47	独立账户负债	55	长期应付款	68
其中：国有资本	47	46	84＋87	48	60	79	资本公积	48	其他流动负债	70	其中：国有资本	48	递延所得税负债	56	专项应付款	69
外商资本	48	47	89	49	61	85	减：库存股	49	流动负债合计	71	外商资本	49	其他负债	57	预计负债	70
资本公积	49	48	90	50	62	86	盈余公积	50	长期负债：		资本公积	50	负债合计	58	Δ递延所得税负债	71
减：库存股	50	49		51	63	87	一般风险准备	51	长期存款	72	减：库存股	51	所有者权益（或股东权益）：		#递延税款贷项	72
盈余公积	51	50	91	52	64	88	未分配利润	52	长期储蓄存款	73	盈余公积	52	实收资本（或股本）	59	其他非流动负债	73
一般风险准备	52	51	92	53	65	89＋90	外币报表折算差额	53	存入长期保证金	74	一般风险准备	53	其中：国有资本	60	其中：特准储备基金	74
未分配利润	53	52	93	54	66	91	归属于母公司所有者权益合计	54	长期借款	75	未分配利润	54	外商资本	61	非流动负债合计	75
外币报表折算差额	54	53	94	55	67	93	少数股东权益	55	发行长期债券	76	外币报表折算差额	55	资本公积	62	负 债 合 计	76
归属于母公司所有者权益合计	55	54	95	56	68	94	所有者权益（或股东权益）合计	56	长期应付款	77	归属于母公司所有者权益合计	56	减：库存股	63	所有者权益（或股东权益）：	77
少数股东权益	56	55	82	57	69	95	负债和所有者权益（或股东权益）总计	57	其他长期负债	78	少数股东权益	57	盈余公积	64	实收资本（股本）	78
所有者权益（或股东权益）合计	57	56	82＋95	58	70	98			长期负债合计	79	所有者权益（或股东权益）合计	58	一般风险准备	65	国家资本	79
负债和所有者权益（或股东权益）总计	58								递延税项：		负债和所有者权益（或股东权益）总计	59	未分配利润	66	集体资本	80
									递延税款贷项	80			外币报表折算差额	67	法人资本	81
									负债合计	81			归属于母公司所有者权益合计	68	其中：国有法人资本	82
									少数股东权益	82			少数股东权益	69	集体法人资本	83
									所有者权益（或股东）权益：				所有者权益（或股东权益）总计	70	个人资本	84
									实收资本	83			负债和所有者权益（或股东权益）总计	71	外商资本	85
									国家资本	84					资本公积	86
									集体资本	85					减：库存股	87
									法人资本	86					盈余公积	88
									其中：国有法人资本	87					Δ一般风险准备	89
									个人资本	88					#未确认投资损失（以“-”号填列）	90
									外商资本	89					未分配利润	91
									资本公积	90					其中：现金股利	92
									盈余公积	91					*外币报表折算差额	93
									一般准备	92					归属于母公司所有者权益合计	94
									未分配利润	93					*少数股东权益	95
									外币报表折算差额	94					所有者权益合计	96
									所有者（或股东）权益合计	95					#减：资产损失	97
															所有者权益合计（剔除资产损失后的金额）	98
									负债和所有者（或股东）权益总计	96					负债和所有者权益总计	99

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